常德市西洞庭管理区教育局2022年度部门整体支出绩效评价报告

为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，我局对2022年度整体支出进行了绩效评价，具体情况如下：

一、部门、单位基本情况

（一）机构、人员构成

我局为区管委下属的一级预算单位，下设有教研室、财建股、综合办公室、组织人事股等股室24个，单位人员编制17人，在编在职人员17人。

（二）单位主要职责

我局是主管全区教育事业和语言文字工作的职能部门。主要负责各级各类教育的统筹规划和协调管理；参与管理区本级教育经费和上级对本区的教育拨款；组织、指导、协调全区教育系统和各级各类学校社会治安综合治理和安全工作；指导和管理全区学前教育、基础教育、特殊教育等工作；指导全区各级各类学校的思想政治教育工作；在职责范围内，主管全区教师工作；统筹管理各类高等、中等学历教育的招生考试和学籍、学历工作；指导、管理全区教育督导工作等。

（三）部门绩效目标

1、部门绩效总目标

第一、全面落实义务教育薄弱环节改善与能力提升计划任务，努力改善办学条件；第二、进一步促进义务教育均衡发展；第三、不断提高教育质量，确保教育质量稳步提升；第四、促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

2、2022年度部门绩效目标

1、确保各类教育工作顺利开展，学前教育三年毛入园率达到85%，义务教育阶段入学率达100%，高中阶段毛入学率达95%，人均受教育年限达9.5年。

2、高考成绩保持稳步增长，教育质量进一步提升。

3、确保高考、中考、学考、成考等各类考试工作顺利举行。

三、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2022年度区教育局整体预算支出635.41万元，其中：基本支出349.42万元，包括：人员经费289.02万元、日常公用经费60.41万元；项目支出285.98万元。本年度基本支出人员经费比上年度增加26.15万元，增加9.95%，日常公用经费比上年度减少7.8万元，减少11.44%。

（二）项目支出情况

项目支出比上年度减少174.24万元，减少37.86%。

全年支出比上年度减少155.89万元，减少19.7%。

（三）三公经费使用和管理情况

2022年度区教育局三公经费实际支出0.79万元，均为公务接待费支出。

四、部门整体支出绩效情况

2022年我局共支出635.41万元，其中包括在职人员工资、保险、公用支出、各类考试支出、校车运行补助等各项支出，确保了各项教育工作顺利进行。

近年来，本单位进一步促进义务教育均衡发展，义务教育阶段入学率为100%，确保教育公平。不断提高教育质量，促进了全区各级各类教育事业协调均衡发展，教育质量继续提升。

我局绩效目标能够全面完成，是因为开展了以下几项工作：

1、预算编制方面

本单位严格按程序召开由各部门参加的预算工作会，全面细致的要求各个部门提供年度所需公用经费和项目支出明细。财务部门编制，最后通过召开局务会讨论确定。

2、基本支出控制方面

为加强财务管理，充分发挥大兴勤俭节约之风，提高财政资金使用效益，本单位制定了《教育局财务管理制度》等，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、建设项目管理等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。基本做到了支出分项归类，核算清晰完整，账务处理及时规范。

3、项目支出控制方面

本单位项目资金实现专款专用，严格执行政府采购程序，并全程进行监管。

五、评价结论及等次

我局接到财政局通知后，成立了评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价方案。评价实施过程中根据拟定方案，经过收集资料、综合分析等程序后，形成本绩效自评报告。

经综合评价，该项目得分97分，评价结果为“优”。得分明细：

（一）投入总分25分，实得25分：

（二）过程总分28分，实得25分，扣3分，扣分明细：

预算调整率扣1分；

政府采购执行率扣2分；

（三）产出及效率47分，实得47分。

六、存在的主要问题

预算执行存在偏差。由于项目支出指标每年要到四月份才下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象。

七、有关建议

（一）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

（二）完善管理制度，进一步加强资产管理

进一步贯彻落实中央“八项规定”和湖南省委“九条规定”，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。

（三）加强《政府会计制度》和《中华人民共和国预算法》等学习培训

加强《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。