2024年西洞庭管理区财政预算编制（草案）

一、2023年财政预算执行情况。

2023年在区党委、区管委的正确领导下，各部门及各预算单位紧紧围绕打造“区域中心”发展目标，扎实推进“一城一园一区”建设，坚持推动高质量发展，贯彻落实积极财政政策，调整优化支出结构，切实保障“三保”支出需要，加强财政收支管理，统筹保障疫情防控和经济社会发展，财政状况持续平稳可控。

（一）一般公共预算收支执行情况：全区累计完成一般公共预算收入完成32563万元，增加86.94%，剔除增值税留抵退税后增长7.69%。完成地方财政收入20833万元，与去年同期相比增加1855万元，增长9.77%；地方一般公共预算收入中，税收收入完成14692万元，税收占比为70.52%；非税收入完成6141万元，地方收入中非税占比29.48%。全区实缴税收26422万元，同比增长2.91%，同时工业企业税收实缴14442万元，比去年同期增收6633万元。全区争取上级财政补助资金45242万元，下降26.02%；

全区财政一般预算支出完成70384万元，为年初预算81990万元的85.84%。

收支平衡情况：2023年，地方财政收入20833万元，加上级补助收入45242万元、债券转贷收入3149万元，以及上年结转收入3380万元、从政府性基金预算及国有资本经营预算调入资金2621万元，收入总计为75225万元。全区一般公共预算支出70384万元，加上解上级支出1268万元、地方政府一般债务还本支出649万元、结转下年支出1303万元，调出资金1621万元，支出总计为75225万元。当年收支平衡。

（二）基金收支执行情况：2023年我区完成政府性基金收入为3735万元，为年初预算3000万元的124.5%；政府性基金支出为26819万元，比去年同期增加6291万元。财政性基金收入3735万元，加上级补助收入140万元、上年基金结余6981万元、专项债务转贷收入24200万元，一般公共预算资金调入资金1621万元，基金收入总计为36677万元；基金支出26819万元，加上解上级支出71万元、调入一般公共预算支出2621元、债务还本支出5000万元，支出总计为34511万元，政府性基金年终结余2166万元。

（三）社会保险基金预算执行情况：2023年全区社会保险基金收入完成3010万元（不含失业保险基金，下同），其中：保险费征缴收入1982万元，利息收入16万元，财政补贴收入899万元，转移收入112万元，其他收入1万元。全区社会保险基金支出3053万元，其中：社会保险待遇支出3001万元，其他支出39万元，转移支出13万元。收支相抵，当年结余-43万元，上年结转收入1809万元，年末滚存结余1766万元。

（四）国有资本经营收支执行情况：2023年国有资本经营上级补助收入为1万元，收入总计1万元；国有资本经营预算支出1万元，收支平衡。

2023年财政预算内收入总计为116722万元，支出总计为111487万元，滚存总结余为5235万元。

二、2024年预算编制总体思路

（一）指导思想

紧紧围绕管理区推进“一城一园一区”建设战略及中央、省市相关文件精神要求，牢固树立过“紧日子”思想，加大财政资源统筹力度，增强重大战略任务保障能力，强化预算刚性约束，切实防范财政风险。严格以收定支编制预算，尽力而为，量力而行，预算安排与经济发展相协调，与财力状况相匹配，确保年度收支平衡。坚持预算法定，实行预算编制和执行全方位、全过程监控，建立健全现代预算制度，提升部门预算管理规范化科学化标准化水平。

（二）基本原则

2024年区直部门预算继续按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的要求编制，遵循“先基本支出、后项目支出”的原则，着重在以下几个方面进行完善和加强：

1.零基预算。预算编制不以往年预算安排为依据，以所有的预算收支为零作为出发点，严格按照年度经济社会发展形势、政策规定、决策要求、绩效目标和财力可能等，实行逐项审核安排，打破预算安排的基数概念和固化状态。

2.综合预算。统筹上级补助和自有财力、存量资金和新增预算、结转资金和年度预算、财政拨款和单位资金等，落实经费管控压减主体责任，大力压减一般性支出，在保工资、保运转、保民生的前提下综合保障重点领域、重大项目支出需要。

3.绩效预算。科学合理设置预算绩效指标体系，充分运用绩效评价结果、审计监督意见，切实整改巡察、人大、审计、财会监督等发现问题。对绩效不高的项目，根据资金性质和具体评价因素等扣减预算，或者直接取消预算安排。

（三）预期目标

2024年全区地方财政收入计划22918万元，比2023年同期增加2085万元,增长10%，非税占比控制在30%以内。

三、2024年“全口径”预算安排建议方案

（一）一般公共预算

1．收入预算测算。

2024年主要收入项目如下：

（1）全区地方财政收入计划22918万元，比2023年同期增加2085万元,增长10%，其中：税收收入16162万元，非税收入6756万元，非税占比29.47%。

（2）一般性转移支付收入33650万元（可用财力18565万元、专项收入15085万元）。

（3）专项转移支付收入11822万元。

（4）上年结余结转收入1303万元。

（5）调入收入13000万元。

以上五项收入合计82693万元。

2．支出预算测算。

2024年主要支出项目如下：

（1）2024年全区一般公共预算计划安排82266万元。

（2）上解支出420万元。

（3）结转下年支出7万元。

以上三项支出合计82693万元；收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

一般公共预算支出中：

一是基本支出拟安排15319万元，占一般公共预算支出82266万元的18.62%。基本支出预算是行政事业单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括工资福利支出、一般商品和服务支出以及对个人和家庭的补助支出。其中：

（1）工资福利支出为13038万元。反映单位开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险等，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费以及公安协勤人员、巡逻队、临聘人员工资生活补贴等支出。按照实有人员和有关政策据实打足，不留缺口。

（2）一般商品和服务支出2281万元，反映单位开支的正常运转经费，包括日常公用经费、专项业务经费和物业管理费。一般商品和服务支出实行定员定额及生均定额，按编内实有人数及定额标准安排，工会经费按在职职工工资总额的1.2%安排，福利费按在职职工工资总额的2.5%安排，党建经费按在职职工工资总额的2%安排。2024年财政支出预算安排坚持统筹兼顾，突出重点，勤俭节约、有保有压的总体要求，继续向保障和改善民生领域倾斜，严控“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出，着力降低行政运行成本。

二是项目支出拟安排66947万元，占一般公共预算支出82266万元的81.38%。项目的设立必须符合国家有关法律、法规的规定以及公共财政支出的要求，要紧密结合区党委、区管委工作重点及本部门事业发展规划。项目支出必须按相关规定申报，并严格按规定用途使用，严禁将项目资金用于本部门及所属单位的基本支出。

2024年按支出功能科目分一般公共预算拟安排的主要支出如下：

（1）一般公共服务支出6985万元，其中：税收征收经费960万元，争资争项项目前期经费500万元，政府投资财政（预决算）评审专项360万元，文化宫建设工程款269万元，全区及工业园区协调管理费202万元，审计服务经费支出180万元 。

（2）公共安全支出2070万元，其中：电子通讯专业设施维护费210万元，全区性牵头经费90万元，治安整治专项经费80万元，执法办案专项62万元。

（3）教育支出8489万元，其中：教育基金会教育教学奖励和工作经费323万元，支持学前教育发展248万元（上级），学生食堂建设87万元，新建教学楼及附属工程70万元。

（5）科学技术支出1147万元。

（6）文化体育与传媒支出630万元，其中：全域旅游专项规划及3A 4A景区创建专项资金200万元，2024年重大文旅体活动经费80万元，融媒体中心维护运行费41万元，全域旅游活动经费30万元，新湖南省级平台运行维护费30万元。

（7）社会保障和就业支出9479万元，其中：机保代发项目1300万元，机关事业养老保险补助-中央793万元，机关事业养老保险财政补助区级300万元，农垦职工养老-财政转移支付增量0.7部分564万元，农垦职工养老保险单位缴费补助区级435万元，农垦职工养老保险缴费补助-省级1304万元，农垦职工养老保险缴费补助-市级435万元，企保代发项目445万元，职业年金记实900万元。

（8）卫生健康支出6199万元，其中：计生利益导向476万元，药品零差价销售补助258万元，设备采购600万元，城乡居民医保补助-中央1045万元，城乡居民医保补助-省级400万元。

（9）节能环保支出1029万，其中：污水处理厂运转经费204万元，中央土壤污染防治专项资金316万元（上级），产业开发区第三方治理“环保管家”费用58万元，生态环境监测专项费用58万元，西洞庭农村生活污水集中整治生态工程（一期）100万元。

（10）城乡社区支出14992万元。其中：城市燃气管道老化更新改造项目3310万元，科技园区开发奖补资金1300万元，污染治理和节能减碳专项1800万元（上级），棚户区改造贷款本金及园区城镇排水项目回购款750万元，区小街小巷改造200万元，众心保洁公司清扫保洁费335万元，环境卫生整治费用284万元，既有房屋排查整治及配套设施建设200万元，其他城乡社区支出2000万元。

（11）农林水支出14462万元，其中：沙河3p项目支出及相关费用4601万元，排涝能力建设项目1365万元，国债高标准农田建设补助资金1320万元（上级），中央高标准农田建设资金663万元（上级），农业生产经营专项1300万元，衔接推进乡村振兴社会事业资金300万元，衔接推进乡村振兴专项配套资金290万元，省级农田建设资金246万元（上级），省级水利发展资金246万元（上级）。

（12）交通运输支出3287万元，其中：S224大中修1815万元（上级），城区绿化养护237万元，农村公路养护120万元，省、县、乡道路养护工程162万元，其他道路绿化、维护、草皮栽植165万元，六经七纬边坡养护114万元，公交车营运补贴125万元。

（13）资源勘探信息支出4264万元，其中：中小企业发展专项4000万元。

（14）商业服务业等支出178万元，其中：生猪调出大县奖励62万元。

（15）自然资源海洋气象支出1849万元，其中：土地报批支出1000万元，国土规划及管理专项费用194万元，不动产能力建设费用103万元。

（16）住房保障支出3485万元，其中：城市燃气管道等老化更新改造和保障性安居工程专项1050万元（上级），老旧小区及棚户区改造692万元，保障性安居工程1192万元。

(17)粮油物资储备支出153万元，其中：产粮大县奖励资金143万元。

（18）灾害防治及应急管理支出669万元，其中：消防支出610万元（其中包括消防车购置165万元）。

（19）债务还本支出630万元。

（20）债务付息支出969万元。

（21）预备费1300万元。

（二）政府性基金预算

1．收入预算测算。2024年主要收入项目如下：

（1）上级政府性基金转移支付补助预计125万元；

（2）上年结余结转收入2166万元；

（3）国有土地使用权出让收入10000万元；

以上三项收入总计为12291万元。

2．支出预算测算。2024年主要支出项目如下：

（1）政府性基金支出6946万元。其中：政府专项债券还本264万；政府专项债券付息2089万；隐债付息3541万，2024年项目征地拆迁征收补偿支出1000万元。

（2）政府性基金上解支出预计70万元；

（3）政府性基金调入一般公共预算收入5000万元；

（4)年终结余275万元；

以上四项支出总计为 12291万元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2024年社会保险基金（不含由省统一编制企业职工基本养老保险基金预算及由市统计编制的医保支出预算）安排收入3122万元，2024年社会保险安排支出3376万元，收支相抵后，当年社会保险基金收支结余-254万元，滚存结余1557万元。

（四）国有资本经营预算

2024年国有资本经营预算收入8000万元，国有资本经营预算支出调入一般预算8000万元，全年收支平衡。

2024年财政预算内收入总计为107917万元，支出总计为106078万元，滚存总结余为1839万元。

四、关于一镇两街道2024年经费预算安排：

1.一镇两街道作为一级政府预算单位，按照财权与事权一致的原则进行预算的编制。金凤街道办、龙泉街道办、祝丰镇经费（公用加专项）预算分别安排100万元、100万元、135万元。上述镇街经费中不含以下四项经费：①基本建设类项目区领导特批小项目费用支出；②村（社区）的工作经费；③特殊到人的维稳等支出。

2.金凤街道办、龙泉街道办、祝丰镇村（社区）人员经费中包含村（社区）、原企业改制安排人员的工资、绩效、养老保险及医保（农村社区未负担医保）以及党建联络员工资、绩效、战退军人医保。金凤街道办、龙泉街道办、祝丰镇村（社区）运转经费分别为50万元、50万元、60万元。

五、关于债务及支出责任情况说明

2024年初，全区全口径债务合计186699万元，其中：政府债券余额95499万元，其中专项债券64800万元，一般债券30699万元；隐性债务91200万元，其中棚改贷款78610万元，项目基金8075万元，易地扶贫基金13万元，保交楼借款4490万元，本年政府隐性债务到期本金为75万元（未包括一笔未列入债务监测平台的原隐性债务到期本金310万元）。

沙河水系综合治理工程PPP项目2024年初剩余支出责任为28388万元，本年支出责任为4071万元（未包括2024年运营补贴500万元）

附件：

部门预算公开表（总）.xlsx