常德市西洞庭管理区审计局2025年部门预算公开

目  录

第一部分：常德市西洞庭管理区审计局2025年部门预算编制说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款收支情况

（一）基本支出

（二）项目支出

五、“三公”经费预算情况

六、政府性基金预算拨款收支情况

七、国有资本经营预算收支情况

八、财政专户管理资金预算收支情况

九、社会保险基金预算收支情况

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关（单位）运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

十一、名词解释

第二部分：常德市西洞庭管理区审计局部门预算公开表格

第一部分：常德市西洞庭管理区审计局2025年部门预算编制说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

根据《中共常德市委机构编制委员会<关于调整西洞庭管理区党委管委会工作机构设置的批复>》（常编发﹝2019﹞56号），单独设立区审计局，为区管委会正科级工作机构。主要职责包括以下几个方面：

（一）负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；

（二）对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督，对核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任；

（三）对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督；

（四）对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，依照有关法律、行政法规的规定进行审计监督；

（五）对与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查，并向区党委、管委和上一级审计机关报告审计调查结果；

（六）承办区党委、管委交办的其他事项（区编办下发的三定方案明确的职能职责）。

（二）机构设置

常德市西洞庭管理区审计局为全额拨款、非独立核算的单位，设有办公室、审计室一、审计室二等职能股室。常德市西洞庭管理区审计局现有全额拨款在职人员3人，其中：行政编制3人。

二、部门预算单位构成

本单位没有其他二级预算单位，纳入2025年部门预算编制范围的只有常德市西洞庭管理区审计局本级。

三、部门收支总体情况

按照综合预算的原则，常德市西洞庭管理区审计局2025年所有收入、支出均纳入部门预算管理，收入为一般公共预算拨款收入，没有政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款、上级补助收入和国有资本经营预算安排的收入。支出包括保障单位基本运行的经费，老干部党建经费、其他审计事务支出、审计管理经费、审计服务经费支出等，没有使用政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款、上级补助收入和国有资本经营预算安排的支出。

常德市西洞庭管理区审计局2025年收支总预算231.68万元。

1. 收入预算。2025年收入预算231.68万元，其中：一般公共预算拨款231.68万元，占100%（经费拨款231.68万元，占100%）。2025年收入预算较上年减少16.95万元，减少7.3%，主要是因为根据上级勤俭节约“过紧日子”的要求缩减开支。

2. 支出预算。2025年支出预算231.68万元，其中基本支出58.68万元，占25.32%；项目支出173万元，占74.67%。主要包括一般公共服务支出218.11万元，社会保障和就业支出7.31万元，卫生健康支出2.05万元，住房保障支出4.21万元。2025年支出预算较上年减少16.95万元，减少7.3%，主要原因是因为根据上级勤俭节约“过紧日子”的要求缩减开支。

四、一般公共预算拨款收支情况

2025年一般公共预算拨款收入231.68万元，支出包括：一般公共服务支出218.11万元，占94.14%；社会保障和就业支出7.31万元，占3.16%；卫生健康支出2.05万元，占0.88%；住房保障支出4.21万元，占1.82%。2025年一般公共预算拨款规模较上年减少16.95万元，减少7.3%，主要是因为根据上级勤俭节约“过紧日子”的要求缩减开支。具体安排情况如下：

1. 基本支出：常德市西洞庭管理区审计局2025年一般公共预算基本支出58.68万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：人员经费45.91万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费12.77万元，包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

2. 项目支出：常德市西洞庭管理区审计局2025年一般公共预算项目支出173万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，主要用于保障社区运转、社区惠民项目、机埠运行维护、农贸市场管理及农产品快检等方面。

五、“三公”经费预算情况

2025年常德市西洞庭管理区审计局“三公”经费预算1万元，其中：公务接待支出1万元。2025年“三公”经费预算较上年增加0.5万元。

六、政府性基金预算拨款收支情况

常德市西洞庭管理区审计局2025年未安排政府性基金拨款收支预算。

七、国有资本经营预算收支情况

常德市西洞庭管理区审计局2025年未安排国有资本经营收支预算。

八、财政专户管理资金预算收支情况

常德市西洞庭管理区审计局2025年未安排财政专户管理资金收支预算。

九、社会保险基金预算收支情况

常德市西洞庭管理区审计局2025年未安排社会保险基金收支预算。

十、其他重要事项的情况说明

1. 机关（单位）运行经费。2025年常德市西洞庭管理区审计局运行经费一般公共预算拨款12.77万元，较上年预算增加0.72万元。

2. 政府采购情况。2025年常德市西洞庭管理区审计局无政府采购预算。

3. 国有资产占有使用情况。截至2024年12月31日，常德市西洞庭管理区审计局无车辆和单位价值50万元以上的通用设备。

4. 绩效目标设置情况。2025年常德市西洞庭管理区审计局整体绩效目标（含项目支出）实现全覆盖，涉及一般公共预算拨款和上级补助收入231.68万元。

十一、名词解释

1. 基本支出：是指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2. 项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3. “三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指本部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

4. 机关（单位）运行经费：为保障单位运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第二部分：常德市西洞庭管理区审计局部门预算公开表格

常德市西洞庭管理区审计局2025年部门预算公开表.xlsx