常德市西洞庭管理区祝丰完全小学2025年部门预算公开

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第一部分：常德市西洞庭管理区祝丰完全小学2025年部门预算编制说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款收支情况

（一）基本支出

（二）项目支出

五、“三公”经费预算情况

六、政府性基金预算拨款收支情况

七、国有资本经营预算收支情况

八、财政专户管理资金预算收支情况

九、社会保险基金预算收支情况

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关（单位）运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

十一、名词解释

第二部分：常德市西洞庭管理区祝丰完全小学部门预算公开表格

第一部分：常德市西洞庭管理区祝丰完全小学2025年部门预算编制说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

宣传贯彻执行党和国家的教育方针政策，法律法规等，坚持依法治教，依法治学，贯彻执行教育局的行政规章制度，负责配合各级人民政府依法动员，组织适龄儿童少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童少年接受义务教育。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推行素质教育，实施小学义务教育，促进基础教育发展。

（二）机构设置

祝丰完小为全额拨款、独立核算的事业单位。学校设有多个职能部门，涵盖教学、行政、后勤等方面，以保障学校各项工作的正常运转。现有全额拨款事业编制在职人员17人，差额拨款事业编制在职人员1人，事业退休人员25人。

二、部门预算单位构成

本单位没有其他二级预算单位，纳入2025年部门预算编制范围的只有祝丰完小本级。

三、部门收支总体情况

按照综合预算的原则，祝丰完小2025年所有收入、支出均纳入部门预算管理。收入主要为一般公共预算拨款收入和上级财政补助收入；支出既包括保障单位基本运行的经费，也包括各类项目资金，主要涉及教育支出等。

本单位没有政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款，也没有使用政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款安排的支出。

祝丰完小2025年收支总预算314.93万元。

收入预算：2025年收入预算314.93万元，其中：一般公共预算拨款299.93万元，占95.23%；上级财政补助收入15万元，占4.77%。2025年收入预算较上年减少85.49万元，减少21.35%，主要是因为部分专项资金投入减少。

支出预算：2025年支出预算314.93万元，其中基本支出297.19万元，占94.36%；项目支出17.74万元，占5.64%。主要为教育支出314.93万元。2025年支出预算较上年减少85.49万元，减少21.35%，主要原因是部分项目资金安排减少。

四、一般公共预算拨款收支情况

2025年一般公共预算拨款收入299.93万元，支出均为教育支出299.93万元，占100%。2025年一般公共预算拨款规模较上年减少77.88万元，减少20.61%，主要是部分专项经费预算调整。具体安排情况如下：

基本支出：祝丰完小2025年一般公共预算基本支出282.19万元，主要是为保障学校正常运转、完成日常教学任务而发生的各项支出，其中：

人员经费：276.73万元，包括基本工资78.57万元、津贴补贴16.16万元、绩效工资81.84万元、机关事业单位基本养老保险缴费25.74万元、职业年金缴费12.87万元、职工基本医疗保险缴费11万元、其他社会保障缴费1.84万元、住房公积金21.19万元、其他工资福利支出27.52万元。

公用经费：5.46万元，差旅费0.3万元、培训费1.023万元、劳务费0.5万元、工会经费1.86万元、福利费1万元、其他商品和服务支出2.6万元。

项目支出：祝丰完小2025年一般公共预算项目支出17.74万元，主要用于学校特定教学及发展目标而发生的支出，主要包括2025年工会经费和福利费2.93万元、2025年心理健康教育经费0.264万元、2025年学校工作经费3万元、2025年智慧校园11.55万元。

五、“三公”经费预算情况

2025年祝丰完小“三公”经费预算0万元，其中：公务接待支出0万元，公务用车购置及运行支出0万元，因公出国（境）费支出0万元。2025年“三公”经费预算与上年持平，主要原因是学校持续坚持厉行节约原则，严格控制“三公”经费支出。

六、政府性基金预算拨款收支情况

祝丰完小2025年未安排政府性基金拨款收支预算。

七、国有资本经营预算收支情况

祝丰完小2025年未安排国有资本经营收支预算。

八、财政专户管理资金预算收支情况

祝丰完小2025年未安排财政专户管理资金收支预算。

九、社会保险基金预算收支情况

祝丰完小2025年未安排社会保险基金收支预算。

十、其他重要事项的情况说明

1. 机关（单位）运行经费：2025年祝丰完小运行经费一般公共预算拨款20.46万元，较上年预算减少1.86万元，主要是学校优化资源配置，合理控制运行成本。

2. 政府采购情况：2025年祝丰完全小学无采购预算安排。

3. 国有资产占有使用情况。截至2024年12月31日，祝丰完全小学无车辆和单位价值50万元以上的通用设备。

4. 绩效目标设置情况：2025年祝丰完小整体绩效目标（含项目支出）实现全覆盖，涉及一般公共预算拨款和上级补助收入314.93万元。各项目均设置了明确的绩效目标，例如：

2025年工会经费和福利费：资金总额2.93万元，绩效目标为保证工会活动的开展。具体绩效指标包括成本指标（不超支预算）、产出指标（工会经费按工资1.2%，福利费按工资2.5%，金额为29329.49元）、质量指标（确保经费支出符合《工会法》等规定）、时效指标（慰问品及时发放）、社会效益指标（福利惠及全体职工，达100%）、满意度指标（职工满意度达90%）。

2025年心理健康教育经费：资金总额0.264万元，绩效目标为通过专项经费投入，建立健全学校心理健康教育体系，提升学生心理素质，预防心理问题，促进全面发展。具体绩效指标包括成本指标（生均心理健康教育经费投入10元）、产出指标（心理健康课程开设课时数12课时）、质量指标（心理辅导个案结案率80%）、时效指标（心理危机干预响应时间24小时）、社会效益指标（形成家校联动机制）、满意度指标（学生及家长满意度80%）。

2025年学校工作经费：资金总额3万元，绩效目标为保障学校教学活动正常运转。具体绩效指标包括成本指标（不超支预算）、产出指标（学校经费3万元）、质量指标（义务教育学校教育教学质量及格率优秀率达标）、时效指标（资金及时足额拨付）、社会效益指标（保障义务教育学校办学条件）、满意度指标（学生及家长满意度90%）。

2025年智慧校园：资金总额11.547051万元，绩效目标为保障学校教学活动正常运转。具体绩效指标包括成本指标（不超支预算）、产出指标（学校各项开支11.547051万元）、质量指标（义务教育学校教育教学质量及格率优秀率达标）、时效指标（资金及时足额拨付）、社会效益指标（保障义务教育学校办学条件）、满意度指标（学生及家长满意度90%）。

十一、名词解释

1. 基本支出：是指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2. 项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3. “三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指本部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

4. 机关（单位）运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第二部分：常德市西洞庭管理区祝丰完全小学部门预算公开表格

常德市西洞庭管理区祝丰完全小学2025年部门预算公开表.xlsx