常德市西洞庭管理区金凤完全小学2025年部门预算公开

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第一部分：常德市西洞庭管理区金凤完全小学2025年部门预算编制说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款收支情况

（一）基本支出

（二）项目支出

五、“三公”经费预算情况

六、政府性基金预算拨款收支情况

七、国有资本经营预算收支情况

八、财政专户管理资金预算收支情况

九、社会保险基金预算收支情况

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关（单位）运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

十一、名词解释

第二部分：常德市西洞庭管理区金凤完全小学部门预算公开表格

第一部分：常德市西洞庭管理区金凤完全小学2025年部门预算编制说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

宣传贯彻执行党和国家的教育方针政策，法律法规等，坚持依法治教，依法治学，贯彻执行教育局的行政规章制度，负责配合各级人民政府依法动员，组织适龄儿童少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童少年接受义务教育。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推行素质教育，实施小学义务教育，促进基础教育发展。

（二）机构设置

金凤完小为全额拨款、独立核算的事业单位。学校设有多个职能部门，涵盖教学、行政、后勤等方面，以保障学校各项工作的正常运转。现有全额拨款事业编制在职人员13人，差额拨款事业编制在职人员1人，事业退休人员28人。

二、部门预算单位构成

本单位没有其他二级预算单位，纳入2025年部门预算编制范围的只有常德市西洞庭管理区金凤完小本级。

三、部门收支总体情况

按照综合预算的原则，常德市西洞庭管理区金凤完小2025年所有收入、支出均纳入部门预算管理。收入主要为一般公共预算拨款收入和上级财政补助收入；支出既包括保障单位基本运行的经费，也包括各项专项项目资金，主要涉及教育支出等。2025年收支总预算255.79万元。

（一）收入预算

2025年收入预算255.79万元，其中：一般公共预算拨款248.39万元，占97.11%；上级财政补助收入7.4万元，占2.89% 。2025年收入预算较上年减少58.57万元，减少18.63%，主要是因为部分专项资金投入减少。

（二）支出预算

2025年支出预算255.79万元，其中基本支出236.03万元，占92.27%；项目支出19.76万元，占7.73%。主要包括教育支出255.79万元。2025年支出预算较上年减少58.57万元，减少18.63%，主要原因是部分项目资金安排减少。

四、一般公共预算拨款收支情况

2025年一般公共预算拨款收入248.39万元，支出均为教育支出248.39万元，占比100% 。2025年一般公共预算拨款规模较上年减少51.83万元，减少17.26%，主要是部分专项资金投入减少。具体安排情况如下：

（一）基本支出

金凤完小2025年一般公共预算基本支出228.63万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：

人员经费：226.60万元，包括基本工资63.12万元、津贴补贴27.13万元、绩效工资63.6万元、机关事业单位基本养老保险缴费20.34万元、职业年金缴费10.17万元、职工基本医疗保险缴费8.73万元、其他社会保障缴费1.5万元、住房公积金16.72万元、其他工资福利支出15.34万元 。

公用经费：2.03万元，其中工会经费0.4万元、福利费0.315万元、其他商品和服务支出1.315万元 。

（二）项目支出

金凤完小2025年一般公共预算项目支出19.76万元，主要用于2025年工会经费和福利费3.97万元、农村小学研学实践经费0.8万元、人才津贴2.00万元、心理健康教育经费0.12万元、智慧校园9.87万元、学校工作经费3.00万元等方面。

五、“三公”经费预算情况

2025年金凤完小“三公”经费预算0万元，其中：公务接待支出0万元，公务用车购置及运行支出0万元，因公出国（境）费支出0万元。2025年“三公”经费预算与上年持平，本单位坚持厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

六、政府性基金预算拨款收支情况

金凤完小2025年未安排政府性基金拨款收支预算。

七、国有资本经营预算收支情况

金凤完小2025年未安排国有资本经营收支预算。

八、财政专户管理资金预算收支情况

金凤完小2025年未安排财政专户管理资金收支预算。

九、社会保险基金预算收支情况

金凤完小2025年未安排社会保险基金收支预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关（单位）运行经费

2025年金凤完小运行经费一般公共预算拨款9.435万元，较上年预算减少2.89万元，主要是部分办公费用及相关开支的压缩。

（二）政府采购情况

2025年金凤完全小学无采购预算安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，金凤完全小学无车辆和单位价值50万元以上的通用设备。

（四）绩效目标设置情况

2025年金凤完小整体绩效目标（含项目支出）实现全覆盖，涉及一般公共预算拨款和上级补助收入255.79万元。通过设定绩效目标，对学校各项工作进行量化考核，提高资金使用效益，确保教育教学目标的实现。例如：

2025年工会经费和福利费：3.97万元，用于保证工会活动的开展，工会经费按工资1.2%，福利费按工资2.5%安排，确保经费支出符合《工会法》等规定，慰问品及时发放，福利惠及全体职工，职工满意度达90%以上。

2025年农村小学研学实践经费：0.8万元，通过研学活动，拓宽农村学生视野，提升综合素质能力，促进理论与实践结合，助力乡村振兴教育方针。人均成本控制在100元以内，研学次数不少于2次，优秀研学作品不少于10份，活动按计划完成率达100%，留守儿童、贫困生参与率达100%，学生及家长满意度达90%以上。

2025年人才津贴：2万元，用于支付农村基层小学教师人才津贴补助，教师流失率控制在10%以内，学生学业提升控制在5%以内，每月按时发放，实现教育资源公平，偏远教学点津贴全面覆盖，学生及家长满意度达90%以上。

2025年心理健康教育经费：0.12万元，通过专项经费投入，建立健全学校心理健康教育体系，提升学生心理素质，预防心理问题，促进全面发展。生均心理健康教育经费投入不少于10元，心理健康课程开设课时数不少于12课时，心理辅导个案结案率达80%以上，心理危机干预响应时间在24小时以内，形成家校联动机制，学生及家长满意度达80%以上。

2025年学校工作经费：3万元，保障学校教学活动正常运转，学校经费控制在3万元以内，确保义务教育学校教育教学质量及格率优秀率达标，资金及时足额拨付，保障义务教育学校办学条件，学生及家长满意度达90%以上。

2025年智慧校园：9.87万元，保障学校教学活动正常运转，学校各项开支控制在98700.55元以内，确保义务教育学校教育教学质量及格率优秀率达标，资金及时足额拨付，保障义务教育学校办学条件，学生及家长满意度达90%以上。

十一、名词解释

1. 基本支出：是指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2. 项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3. “三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指本部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

4. 机关（单位）运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第二部分：常德市西洞庭管理区金凤完全小学部门预算公开表格

常德市西洞庭管理区金凤完全小学2025年部门预算公开表.xlsx