常德市西洞庭管理区金凤完全小学2024年度部门决算公开

目录

第一部分 金凤完全小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件 

第一部分

金凤完全小学概况

一、 部门职责

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教育局的行政规章制度。  

（二）配合落实管理区党委、管委制定的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。  

（三）巩固提高“两基”工作成果和整体水平，依法动员、组织适龄儿童和幼儿入学（园），严格控制辍学，推进普及义务教育。  

（四）组织开展本校的教育教学活动。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。  

（五）按照干部和教师的职数编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（六）负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。  

（七）指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施小学和学前教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。从预算单位构成看，我校部门预算包括本校本级预算。下设校长（园长）室、办公室、财务室、后勤处、教务处、安全办、德育办、工会委员会。

（二）决算单位构成。常德市西洞庭管理区金凤完全小学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市西洞庭管理区金凤完全小学单位本级。

第二部分

部门决算表

详见附件

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计2,982,341.49元。与上年相比，减少 1,276,068.92元，降幅29.97%，主要是因为2024年比2023年减少了建设项目。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2,982,341.49元，其中：财政拨款收入2,975,120.65元，占99.76%%；上级补助收入0元，占0%；事业收7,220.84元，占0.24%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计 2,982,341.49元，其中：基本支出2,469,014.75元，占82.79%；项目支出513,326.74元，占17.21%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2,975,120.65元，与上年相比，减少 1,212,027.80元元,降幅28.95%，主要是因为2024年比2023年减少了建设项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出2,975,120.65元，与上年相比，减少 1,212,027.80元元,降幅28.95%，主要是因为2024年比2023年减少了建设项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出2,975,120.65元，主要用于以下方面：教育（类）支出2971852.65元，占99.9% ; 社会保障和就业支出3268元，占0.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为3143644.34元，支出决算数为2975120.65元，完成年初预算的94.6%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为137960.84元，支出决算为111,532元，完成年初预算的80.82%，决算数小于年初预算数的主要原因是：因幼儿规模缩减（21人→11人），基本支出减少，部分工程款没有支付。

2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为2971344.5元，支出决算为2,689,428.15元，完成年初预算的90.51%，决算数小于年初预算数的主要原因是：1、因学生人数缩减少（21人→11人），教师人数减少（减少3人），基本支出随之减少。2、部分工程款没有结算也没有支付。

3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。

年初预算数年初预算为2300元，支出决算为2300元，完成年初预算的100%。

4、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0元，支出结算书为353.50元，由于年初数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用上年结余资金支付培训费。

5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

 年初预算为32,000元，支出结算数为168,239元，完成年初预算的525.75%，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用上年结余资金支付校园安全升级费用（消防设施更新、监控系统维护）。

6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0元，支出决算为3,268元，由于年初数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加教师考核奖励经费（未纳入年初预算）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出2461793.91元，其中：

人员经费2338581.18元，占基本支出的95%,主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费123212.73元，占基本支出的5%，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

无三公经费相关支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

无政府性基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0元，开支培训费8484元，用于开展教师培训，人数14人，内容为骨干教师培训，和美课堂培训，课题培训等；

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额237888元，其中：政府采购货物支出33828元、政府采购工程支出6960元、政府采购服务支出197100元。授予中小企业合同金额237888元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额237888元，占授予中小企业合同金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金13.36万元。其中，一般公共预算项目1 个13.36 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的100%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的100%。

（二）绩效评价结果。

绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数314.36万元，执行数298.23万元，完成预算的94.86%，绩效自评得分95分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是在2024年度我校义务教育阶段入学率、巩固率达100%；二是开展全校性的教育活动10次,组织学生进行多次安全演练，保障了师生安全，达到了安全“0”事故；三是全校教师按时完成了教育教学计划，顺利完成了小六会考；四是学校修建了塑胶跑道，对操场等进行了维修,美化了校园，维护了校园环境。发现的主要问题及原因：一是预算执行存在偏差。由于项目支出指标每年要到四月份才下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象；二是绩效评价结果应用不太充分。下一步改进措施：一是严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接；二是进一步贯彻落实中央八项规定，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围。

（三）评价结果应用情况。2024年度绩效自评结果、对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用的情况说明作为附件五公开。

第四部分

名词解释

1. 基本支出：是指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2. 项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3. “三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指本部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

4. 机关（单位）运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附 件

2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告

一、单位基本情况

（一）部门职责

金凤完全小学主要负责宣传贯彻教育方针政策，落实区域教育发展规划，组织教育教学活动，推进义务教育普及与素质教育实施，管理教师队伍及学校财务基建等工作，保障适龄儿童入学及教育教学质量提升。

（二）机构设置

学校内设校长（园长）室、办公室、财务室、后勤处、教务处、安全办、德育办、工会委员会等部门，部门决算范围为本校本级。

（三）年度预算及执行情况

2024年度年初预算总额314.36万元，执行数298.23万元，完成预算的94.86%。其中，财政拨款收入297.51万元，事业收入0.72万元，支出总计298.23万元（基本支出246.90万元，项目支出51.33万元）。

二、绩效自评工作开展情况

（一）自评范围

本次绩效自评覆盖学校2024年度整体支出，涉及1个一般公共预算项目，资金13.36万元，占一般公共预算支出总额的100%。

（二）自评方法

依据《中华人民共和国会计法》《政府会计制度》等规定，结合预算批复文件、财务凭证、项目验收资料等，通过目标对比法、数据分析法开展自评，重点核查预算执行、绩效目标完成度及资金使用效益。

（三）自评过程

成立绩效自评小组，梳理年度预算执行数据，对照绩效目标逐项核查完成情况，分析存在的问题，形成自评报告并打分。自评得分95分，评价等级为“优”。

三、绩效目标完成情况

（一）履职效能目标

1、教育教学质量保障

义务教育阶段入学率、巩固率均达100%，全面落实“两基”工作要求。

全校教师按时完成教学计划，顺利组织小六会考，教学任务达成率100%。

2、学生安全与成长

开展全校性教育活动10次，组织多次安全演练（如消防、防震），全年实现安全“0”事故。

因幼儿规模缩减（21人→11人），精准调整学前教育资源，保障教学活动有序开展。

（二）资源配置与管理目标

1、校园设施改善

完成塑胶跑道修建及操场维修工程，美化校园环境，提升硬件设施水平。

政府采购支出23.79万元，全部授予中小企业（含小微企业），支持地方经济发展。

2、预算执行与成本控制

财政拨款支出完成年初预算的94.6%，其中教育支出占比99.9%，重点保障教学核心需求。

“三公”经费、机关运行经费支出为0，严格落实厉行节约要求。

四、存在的主要问题

（一）预算执行存在偏差

因项目支出指标下达较晚（每年4月），导致部分预算子项需调剂使用，预算编制与执行衔接不够紧密。例如，学前教育支出决算11.15万元，仅完成年初预算的80.82%，主要因幼儿减少及部分工程款未支付。

（二）绩效评价结果应用不充分

绩效自评结果未深度融入预算编制、日常管理等环节，对资金使用效益的跟踪反馈机制有待完善。

五、改进措施与建议

（一）强化预算管理与执行

1、严格按照《政府会计制度》规范财务核算，提前对接项目指标下达时间，优化预算编制精度，减少执行中的调剂现象。

2、加强预算执行动态监控，定期分析收支进度，确保资金按计划使用，提高预算完成率。

（二）深化绩效评价结果应用

1、将绩效自评结果与下年度预算编制挂钩，优先保障高效益项目资金需求，对未达标的项目缩减或调整预算。

2、建立绩效评价结果反馈机制，针对问题制定整改台账，明确责任部门及完成时限，提升管理效能。

（三）加强经费管控与制度建设

1、严格落实中央八项规定，完善“三公”经费、培训费等公务支出管理制度，压缩非必要开支。

2、规范政府采购流程，优先采购中小企业产品，助力政策落地，同时加强资产配置与使用管理，避免资源闲置。

六、自评结论

2024年，金凤完全小学围绕教育教学核心任务，高效完成预算执行与绩效目标，在保障学生入学、提升教学质量、改善校园环境等方面成效显著。虽存在预算执行偏差等问题，但通过强化管理、优化流程可逐步改进。整体绩效评价等级为“优”。

常德市西洞庭管理区金凤完小.xlsx