常德市西洞庭管理区望洲完全小学2024年度部门决算公开

目录

第一部分 望洲完全小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 

望洲完全小学概况

一、 部门职责

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教育局的行政规章制度。  

（二）配合落实管理区党委、管委制定的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。  

（三）巩固提高“两基”工作成果和整体水平，依法动员、组织适龄儿童和幼儿入学（园），严格控制辍学，推进普及义务教育。  

（四）组织开展本校的教育教学活动。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。  

（五）按照干部和教师的职数编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（六）负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。  

（七）指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施小学和学前教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。从预算单位构成看，我校部门预算包括本校本级预算。下设校长（园长）室、办公室、财务室、后勤处、教务处、安全办、德育办、工会委员会。

（二）决算单位构成。常德市西洞庭管理区望洲完全小学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市西洞庭管理区望洲完全小学单位本级。

第二部分

部门决算表

详见附件。                                             

第三部分 

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计589.46万元。与上年相比，增加105.48万元，增加21.79%，主要是因为2024年比2023年增加了建设项目。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计589.46万元，其中：财政拨款收入572.04万元，占97%；上级补助收入0万元，占0%；事业收17.42万元，占3%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计589.46万元，其中：基本支出337.02万元，占57.2%；项目支出252.44万元，占42.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计572.04万元，与上年相比，增加118.42万元,增加26.11%，主要是因为2024年比2023年增加了建设项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出572.04万元，占本年支出合计的97%，与上年相比，财政拨款支出增加118.42万元，增加26.11%，主要是因为2024年比2023年增加了建设项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出572.04万元，主要用于以下方面：教育（类）支出566.80万元，占99%; 社会保障和就业支出5.24，占1%;

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为624.46万元，支出决算数为572.04万元，完成年初预算的91.6%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为209.92万元，支出决算为170.02万元，完成年初预算的81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分工程款没有结算也没有支付。

2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为414.54万元，支出决算为375.8万元，完成年初预算的91%，决算数小于年初预算数的主要原因是：1、城乡义务保障公用经费补助资金因为是预算后下达的，调减了年初预算公用经费。2、部分工程款没有结算也没有支付。

3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。

年初预算数年初预算为0万元，支出决算为15.39万元，由于年初数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：城乡义务保障公用经费补助资金因为是预算后下达的，没有纳入预算。

4、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出结算书为0.59万元，由于年初数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：中途安排的培训费。

5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出结算书为5万元，由于年初数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年年末结余没有纳入2024年预算，2024年使用后纳入决算。

6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.45万元，由于年初数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：中途安排的先进奖金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出319.60万元，其中：

人员经费295.66万元，占基本支出的92.5%,主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；

公用经费23.94万元，占基本支出的7.5%，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

本年度无三公经费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本年度无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元，开支培训费2.38万元，用于开展教师培训，人数18人，内容为骨干教师培训，和美课堂培训，课题培训等；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额145.85万元，其中：政府采购货物支出36.02万元、政府采购工程支出100.82万元、政府采购服务支出9.01万元。授予中小企业合同金额145.85万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额145.85万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目3个，共涉及资金193.43万元。其中，一般公共预算项目3 个193.43万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的100%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的100%。

（二）绩效评价结果。

绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数688.51万元，执行数518.06万元，完成预算的75.24%，绩效自评得分80分，评价等级为“良”。绩效目标完成情况：一是在2024年度我校义务教育阶段入学率、巩固率达100%；二是开展全校性的教育活动10次,组织学生进行多次安全演练，保障了师生安全，达到了安全“0”事故；三是全校教师按时完成了教育教学计划，顺利完成了小六会考；四对幼儿园活动场地进行了改造，为幼儿园添置了多媒体希沃白；对学校电路线路进行改造，新建了塑胶跑道、7人制足球场，对操场等进行了维修,美化了校园，维护了校园环境。发现的主要问题及原因：一是预算执行存在偏差。由于项目支出指标每年要到四月份才下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象；二是绩效评价结果应用不太充分。下一步改进措施：一是严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接；二是进一步贯彻落实中央八项规定，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围。

（三）评价结果应用情况。2024年度绩效自评结果、对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用的情况说明作为附件五公开。

第四部分

名词解释

1. 基本支出：是指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2. 项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3. “三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指本部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

4. 机关（单位）运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附 件 

2024年度单位整体支出绩效自评报告 

一、单位基本情况

（一）部门职责

金凤完全小学主要负责宣传贯彻教育方针政策，落实区域教育发展规划，组织教育教学活动，推进义务教育普及与素质教育实施，管理教师队伍及学校财务基建等工作，保障适龄儿童入学及教育教学质量提升。

（二）机构设置

学校内设校长（园长）室、办公室、财务室、后勤处、教务处、安全办、德育办、工会委员会等部门，部门决算范围为本校本级。

二、绩效目标设定及完成情况

（一）整体收支情况

2024年度部门整体支出预算数688.51万元，执行数518.06万元，完成预算的75.24%，绩效自评得分90分，评价等级为“优”。

（二）主要绩效目标完成情况

1、教育教学目标

义务教育阶段入学率、巩固率均达100%，顺利完成小六会考。

开展全校性教育活动10次，组织多次安全演练，实现安全“0”事故。

2、办学条件改善

改造幼儿园活动场地，添置多媒体希沃白板；

改造学校电路线路，新建塑胶跑道、7人制足球场，维修操场并美化校园环境。

三、绩效评价结果分析

（一）预算执行情况

1、预算偏差原因

项目支出指标通常于每年4月下达，导致预算执行中个别子项需调剂；

部分工程款未结算支付，如学前教育、小学教育项目决算数低于预算（学前教育完成81%，小学教育完成91%）。

2、财政拨款支出结构

教育支出占比99%（566.80万元），社会保障和就业支出占比1%（5.24万元），重点保障教育教学核心需求。

（二）社会效益与可持续性

1、通过校园设施改造与安全管理，为师生提供更优质的教学环境；

2、教师培训投入2.38万元（18人次），提升教学能力，推动素质教育实施。

四、存在的主要问题

1、预算执行刚性不足

因项目指标下达滞后，预算调剂现象存在，影响资金使用效率。

2、绩效评价结果应用不充分

评价结果与预算调整、管理优化的结合度有待提升。

五、改进措施与建议

1、强化预算管理

严格遵循《政府会计制度》等规定，确保决算与预算衔接，减少执行偏差；

提前对接项目资金下达进度，优化预算编制精准度。

2、深化绩效结果应用

将绩效评价结果与2025年度预算安排、支出结构调整挂钩，优先保障高效项目；

建立“三公经费”等公务支出管理制度，压缩非必要开支，落实厉行节约要求。

3、规范财务流程

加快工程款结算进度，避免资金闲置，提高预算完成率。

六、评价结论

2024年度，望洲完全小学整体支出绩效良好，教育教学目标全面达成，办学条件显著改善，但预算管理与绩效应用仍需优化。下一步将通过制度完善与流程规范，提升资金使用效益，更好服务教育事业发展。

常德市西洞庭管理区望洲完小.xlsx