常德市西洞庭管理区应急管理局（水利局）2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市西洞庭管理区应急管理局（水利局）概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市西洞庭管理区应急管理局（水利局）概况

一、部门职责

（一）西洞庭管理区应急管理局（水利局）位于西洞庭管理区龙泉街道龙泉街303号，属正科级政府机关单位，占地面积2亩，建筑面积4400㎡，现有在职人员47人，含临聘人员14人，退休人员34人。

（二）负责全区应急管理工作，组织指挥协调全区安全生产类、自然灾害类等突发事件应急救援，组织协调全区灾害救助工作，承担区安全生产委员会的具体工作，依法对全区生产经营单位安全生产工作实施综合监管，依法查处安全生产非法违法生产、经营和建设能力，组织、协调、监督、指挥全区防汛、抗旱工作，负责全区生产建设项目的水土保持监督管理，负责全区的水利工程建设管路及机电排灌站日常监管。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。应急管理局（水利局）内设机构包括：水利建设管理中心、堤防管理委员会、王家湖电排管理站、泥港口电排管理站。

（二）决算单位构成。应急管理局（水利局）2024年部门决算汇总公开单位构成包括：应急管理局（水利局）本级为独立核算的机关单位，属一级预算单位。

第二部分 部门决算表

详见附件。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计2653.4727万元。与上年相比，减少4555.1795万元，降低63.19%，主要是因为“十四五”涝区工程已实施完成。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2653.4727万元，其中一般公共预算财政拨款收入2628.6727万元，占99.07%；政府性基金收入24.8万元，占0.93%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2653.4727万元，其中：基本支出558.5894万元，占21.05%；项目支出2094.8834万元，占78.95%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2653.4727万元，与上年相比，减少4555.1795万元，降低63.19%，主要是因为“十四五”涝区工程已实施完成。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出2628.6727万元，占本年支出合计的99.07%，与上年相比，财政拨款支出减少4541.8715万元，降低63.34%，主要是因为“十四五”涝区工程已实施完成。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出2628.6727万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出29.2834万元，占1.11%；卫生健康（类）支出8.2631万元，占0.32%;城乡社区（类）支出249.5169万元，占9.5%;农林水（类）支出1982.1178万元，占75.4%;自然资源海洋气象（类）支出265.9136万元，占10.12%;住房保障（类）支出37.6339万元，占1.43%;灾害防治及应急管理（类）支出55.944万元，占2.12%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为7429.93万元，支出决算数为2628.6727万元，完成年初预算的35.38%，其中：

1、社会保障和就业支出（208）（类）行政事业单位养老支出（05）（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）（项）。

年初预算为67.68万元，支出决算为43.5996万元，完成年初预算的64.42%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整。

2、社会保障和就业支出（208）（类）行政事业单位养老支出（05）（款）机关事业单位职业年金缴费支出（06）（项）。

年初预算为22.56万元，支出决算为9.8838万元，完成年初预算的43.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整。

3、社会保障和就业支出（208）（类）其他社会保障和就业支出（99）（款）其他社会保障和就业支出（99）（项）。

年初预算为2.98万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整。

4、卫生健康支出（210）（类）行政事业单位医疗（11）（款）行政单位医疗（01）（项）。

年初预算为19.30万元，支出决算为8.2631万元，完成年初预算的42.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整。

5、城乡社区支出（212）（类）城乡社区管理事务（01）（款）其他城乡社区管理事务支出（99）（项）。

年初预算为249.52万元，支出决算为249.5168万元，完成年初预算的99.99%，决算数小于年初预算数的主要原因是：计算四舍五入。

6、农林水支出（213）（类）农业农村（01）（款）耕地建设与利用（53）（项）。

年初预算为20万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：项目未实施。

7、农林水支出（213）（类）水利（03）（款）行政运行（01）（项）。

年初预算为480.14万元，支出决算为458.609万元，完成年初预算的95.52%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整。

8、农林水支出（213）（类）水利（03）（款）水利工程建设（05）（项）。

年初预算为4728.36万元，支出决算为549.2669万元，完成年初预算的11.62%，决算数小于年初预算数的主要原因是：“十四五”涝区项目已完工。

9、农林水支出（213）（类）水利（03）（款）水利工程运行与维护（06）（项）。

年初预算为292万元，支出决算为274.6993万元，完成年初预算的94.08%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项目实施内容调整。

10、农林水支出（213）（类）水利（03）（款）水土保持（10）（项）。

年初预算为10万元，支出决算为0.8985万元，完成年初预算的8.985%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项目实施内容调整。

11、农林水支出（213）（类）水利（03）（款）防汛（14）（项）。

年初预算为5万元，支出决算为3.58万元，完成年初预算的71.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项目实施内容部分有调整。

12、农林水支出（213）（类）水利（03）（款）抗旱（15）（项）。

年初预算为5万元，支出决算为4.828万元，完成年初预算的96.56%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项目实施内容部分有调整。

13、农林水支出（213）（类）水利（03）（款）江河湖泊水系综合整治（19）（项）。

年初预算为62.3万元，支出决算为57.3万元，完成年初预算的91.97%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项目实施内容部分有调整。

14、农林水支出（213）（类）水利（03）（款）农村供水（35）（项）。

年初预算为10万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项目未实施。

15、农林水支出（213）（类）水利（03）（款）其他水利支出（99）（项）。

年初预算为1375.25万元，支出决算为579.0367万元，完成年初预算的42.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是：沙河项目资金部分未支付。

16、农林水支出（213）（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（99）（项）。

年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%.

17、农林水支出（213）（类）其他农林水支出（99）（款）其他农林水支出（99）（项）。

年初预算为2.5万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：未实施。

18、住房保障支出（221）（类）住房改革支出（02）（款）住房公积金（01）（项）。

年初预算为40.17万元，支出决算为37.6339万元，完成年初预算的93.69%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整。

19、灾害防治及应急管理支出（224）（类）应急管理事务（01）（款）行政运行（01）（项）。

年初预算为10万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：未实施。

20、灾害防治及应急管理支出（224）（类）应急管理事务（01）（款）安全监管（06）（项）。

年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%.

21、灾害防治及应急管理支出（224）（类）应急管理事务（01）（款）其他应急管理支出（99）（项）。

年初预算为2万元，支出决算为1.944万元，完成年初预算的97.2%，决算数小于年初预算数的主要原因是：实施内容有调整。

22、灾害防治及应急管理支出（224）（类）其他灾害防治及应急管理支出（99）（款）其他灾害防治及应急管理支出（99）（项）。

年初预算为7.73万元，支出决算为6万元，完成年初预算的77.62%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分实施内容有调整。

23、社会保障和就业支出（208）（类）人力资源和社会保障事务（01）（款）行政运行（01）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加优岗奖金。

24、农林水支出（213）（类）水利（03）（款）水利行业业务管理（04）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.0993万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标。

25、灾害防治及应急管理支出（224）（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（07）（款）自然灾害救灾补助（03）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为26万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标。

26、灾害防治及应急管理支出（224）（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（07）（款）其他灾害防治及应急管理支出（99）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出558.5894万元，其中：

人员经费457.5302万元，占基本支出的81.91%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、基本养老保险、基本医疗、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、、对个人和家庭的补助、生活补助。

公用经费101.0592万元，占基本支出的18.09%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、公务接待费、专用燃料费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.6万元，支出决算为2.837万元，完成预算的50.66%；与上年相比减少2.5737万元，降低47.57%。决算数小于预算数的主要原因是：厉行节俭。决算数小于上年数的主要原因是：厉行节俭。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

3.公务接待费支出预算为5.6万元，支出决算为2.837万元，完成预算的50.66%；与上年相比减少2.5737万元，降低47.57%。决算数小于预算数的主要原因是：厉行节俭。决算数小于上年数的主要原因是：厉行节俭。2024年度全年共接待来访团组29个、来宾196人次，主要是安全泵站更新改造、水资源管理、安全生产等发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入24.8万元；年初结转和结余0万元；支出24.8万元，其中基本支出0万元，项目支出24.8万元；年末结转和结余0万元。

1、农林水支出（213）（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（72）（款）移民补助（01）（项）。

年初预算为0万元，支出决算为24.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中政府下达该项目指标。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出101.0592万元，比年初预算数（或者上年决算数）减少9.3508万元，降低8.47%。主要原因是：厉行节约。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费1.2902万元，用于召开防汛、移民、安全生产培训会议，防汛抗旱调度会议等，人数130人，内容为防汛、移民、安全生产培训会议，防汛抗旱调度会议等。  

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额291.7773万元，其中：政府采购货物支出98.3334万元、政府采购工程支出107.1470万元、政府采购服务支出86.2969万元。授予中小企业合同金额291.7773万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的33.70%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的36.72%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的29.58%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目6个，共涉及资金1984.81万元。其中，一般公共预算项目6 个1984.81万元，占一般公共预算支出总额的75.51%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对所属单位2024年度等0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数7429.93万元，执行数2653.4727万元，完成预算的35.71%，绩效自评得分95分，评价等级为“优良”。绩效目标完成情况：一是安全监管执行率100%；二是堤防管理巡查率100%。发现的主要问题及原因：一是预算执行存在偏差，由于项目支出指标要到当年4月才下达，在预算执行中造成个别预算项目调剂；二是绩效评价结果运用不太充足。下一步改进措施：一是严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接；二是进一步贯彻落实中央八项规定，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围。

（三）评价结果应用情况。2024年度绩效自评结果、对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用的情况说明作为附件五公开。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：是指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附 件

2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告

为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，我局对2024年度整体支出进行了绩效评价，具体情况如下：

一、部门、单位基本情况

（一）机构、人员构成

西洞庭管理区应急管理局（水利局）位于西洞庭管理区龙泉街道龙泉街303号，属正科级政府机关单位，占地面积2亩，建筑面积4400㎡，现有在职人员47人，含临聘人员14人，退休人员34人。

（二）单位主要职责

负责全区应急管理工作，组织指挥协调全区安全生产类、自然灾害类等突发事件应急救援，组织协调全区灾害救助工作，承担区安全生产委员会的具体工作，依法对全区生产经营单位安全生产工作实施综合监管，依法查处安全生产非法违法生产、经营和建设能力，组织、协调、监督、指挥全区防汛、抗旱工作，负责全区生产建设项目的水土保持监督管理，负责全区的水利工程建设管路及机电排灌站日常监管。

（三）部门绩效目标

第一、确保全区不发生一起较大及以上安全生产事故；第二、确保防汛抗旱平稳过渡。

三、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年度整体预算支出7429.93万元，其中：基本支出610.27万元，包括：人员经费499.87万元、日常公用经费110.41万元；项目支出6819.66万元。

（二）三公经费使用和管理情况

2024年度三公经费实际支出2.837万元，均为公务接待费支出。

四、部门整体支出绩效情况

2024年我局共支出2653.4727万元，其中包括在职人员工资、各类保险、公用经费、项目支出等各项支出，确保了各项工作顺利进行。

我局绩效目标能够全面完成，是因为开展了以下几项工作：

1、预算编制方面

本单位严格按程序召开由各股室参加的预算工作会，全面细致的要求各个股室提供年度所需公用经费和项目支出明细。财务部门编制，最后通过召开局务会讨论确定。

2、基本支出控制方面

为加强财务管理，充分发挥大兴勤俭节约之风，提高财政资金使用效益，本单位制定了《财务管理制度》等，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、建设项目管理等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。基本做到了支出分项归类，核算清晰完整，账务处理及时规范。

3、项目支出控制方面

本单位项目资金实现专款专用，严格执行政府采购程序，并全程进行监管。

五、评价结论及等次

我局接到财政局通知后，成立了评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价方案。评价实施过程中根据拟定方案，经过收集资料、综合分析等程序后，形成本绩效自评报告。

经综合评价，该项目得分97分，评价结果为“优”。得分明细：

（一）投入总分25分，实得25分：

（二）过程总分28分，实得25分，扣3分，扣分明细：

预算调整率扣1分；

政府采购执行率扣2分；

（三）产出及效率47分，实得47分。

六、存在的主要问题

预算执行存在偏差。由于项目支出指标每年要到四月份才下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象。

七、有关建议

（一）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

（二）完善管理制度，进一步加强经费管理

进一步贯彻落实中央八项规定，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围。

（三）加强《政府会计制度》和《预算法》等学习培训

加强《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

常德市西洞庭管理区应急管理（水利）局.xlsx