常德市西洞庭管理区中心完全小学2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市西洞庭管理区中心完全小学单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年底预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  

常德市西洞庭管理区中心完全小学单位概况 

一、部门职责

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教育局的行政规章制度。  

2.配合省、市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。  

3.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。负责抓所在辖区的成人教育工作，抓好扫盲和巩固工作，推进普及义务教育。  

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。  

5.按照干部和教师的职数编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施学校教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

7.开展德育课题研究，加强学生思想品德教育。

8.加强对班级、班主任的管理、做好贫困生资助工作。

9.遵守财经纪律，执行财务管理制度。做好财务核算、费用报销及审核工作，做好有关考勤、考核等奖金、工资发放工作。合理使用经费，按期报好报表。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。从预算单位构成看，我校部门预算包括本校本级预算。下设行政管理中心、教师发展中心、学生发展中心、总务中心、工会委员会。

（二）决算单位构成。常德市西洞庭管理区中心完全小学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市西洞庭管理区中心完全小学单位本级。

第二部分  部门决算表 

详见附表

第三部分 

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计1720.02万元，与上年相比，减少172.32万元，减少9.11%，主要是因为我单位项目建设进入竣工结算阶段，收入比上年减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1720.02万元，其中：财政拨款收入1491.26万元，占86.70%；其他收入228.76万元，占13.30%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1720.02万元，其中：基本支出1197.43万元，占69.62%；项目支出522.59万元，占30.38%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1491.26万元，与上年相比，减少260.38万元，减少14.86%，主要是因为我单位财政拨款项目收入比上年减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1491.26万元，占本年支出合计的86.70%，与上年相比，财政拨款支出减少260.38万元，减少14.86%，主要是因为我单位财政拨款项目支出比上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1491.26万元，主要用于以下方面：教育支出（类）1489.06万元，占99.85%；社会保障和就业支出2.2万元，占0.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为1648.22万元，支出决算数1491.26万元，完成年初预算的90.48%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为1648.22万元，支出决算为1426.32万元，完成年初预算的86.54%，决算数小于年初预算数的主要原因一是人员退休，二是部分资金功能科目设置为其他普通教育。

2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为56.62万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分资金功能科目由小学教育调整为其他普通教育。

3、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：区财政追拨了教师培训经费。

4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：区财政追拨了2023年度考核立功优秀人员奖励。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1197.43万元，其中：

人员经费1056.84万元，占基本支出的88.26%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、保险费、职业年金、住房公积金、其他工资福利等；

公用经费140.59万元，占基本支出的11.01%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维护（修）费、租赁费、培训费、工会及福利费、专用设备购置费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度本单位无三公经费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

本部门2024年度开支培训费12.95万元，用于开展教师培训等，培训人数160余人次，内容为事业单位工作人员培训、心理健康教育培训、教师外出到长沙砂子塘天华小学跟岗培训、教师远程培训、教师“和美课堂”及其他相关业务培训等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额412.36万元，其中：政府采购货物支出155.53万元、政府采购工程支出190.66万元、政府采购服务支出66.16万元。授予中小企业合同金额412.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额412.36万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度学校整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金111.93万元。其中，一般公共预算项目2个111.93万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的100%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的100%。  

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度学校整体支出全年预算数1648.22万元，执行数1720.02万元，完成预算的104.36%，绩效自评得分92分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：1.教师队伍专业素养稳步提升，教育教学核心指标居区域前列。2.内涵发展深化，建成“五润”特色校园文化，学生个性化发展渠道拓宽；3.校园硬件建设持续加强，社会满意度提升。4.安全保障有力，构建“人防+技防+制度防”安全体系，全年零事故。

发现的主要问题及原因：一是一般公共预算执行存在偏差。二是其他收入难以执行预算管理。三是绩效评价结果应用不太充分。下一步改进措施：一是严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接；二是进一步贯彻落实中央八项规定，厉行节约，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围。

（三）评价结果应用情况。2024年度绩效自评结果、对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用的情况说明作为附件五公开。

第四部分    名词解释

 一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

 二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

 三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

 四、机关运行经费：是指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附 件

2024年度部门整体支出绩效自评报告。

为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，我校对2024年度整体支出进行了绩效评价，具体情况如下：

一、部门、单位基本情况

（一）基本情况

1.主要职能

西洞庭管理区中心完全小学是直属区教育局管辖的一所农村小学。主要负责本覆盖区的适龄儿童的教育教学，以及对本校教师的管理和培训。

2.机构情况

我校为独立编制机构，数量为１；独立核算机构，数量为１。

3.人员情况

我校现有在编教师80人，校警4人，退休教师42人。在校小学生1771人，小学生比上年有所增加。

（二）当年取得的主要事业成效。

1.抓党建工作，为各项工作提供坚实的组织和思想保证

（1）紧抓四坚持，树起四面旗，推动党的二十大精神学习宣传贯彻走深、走实、走心。

（2）深入开展“主题教育”，有力推动学校工作的进行。

2.抓师德师风建设，凝聚力量

（1）完成《中华人民共和国义务教育法》的业务学习。

（2）组织全体教师进行了警示教育学习、观看电影。

（3）开展了“榜样引领，师德赋能”的培训及优秀教师分享会。

（4）完成了师德师风建设学生、家长问卷调查，有效的对科任教师师德师风进行了评估。

3.强德育教育，展师生风采

（1）加强德育队伍建设，德育活动丰富多彩。

（2）抓好“三个结合”教育，促进学生发展。

4.落实日常维修维护，确保安全

（1）及时修理门窗，门锁，课桌椅和水电，保证教育教学工作正常进行。

（2）净水设备及时更换滤芯，确保饮水安全。

（3）及时采购办公用品，卫生工具等，确保教学第一线的教学用品及时发放到位。

（4）聘请专业人员对全校进行卫生清理及消毒，保障公共环境卫生安全。

5.搞好项目管理，提高资金使用效益

（1）建设了心理咨询室和人工智能教室。

（2）改建了学校南校门。

（3）学校提质改造一期工程完成施工。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年度我校整体预算支出1720.02万元，其中：基本支出1197.43万元，包括：人员经费1056.84万元、日常公用经费140.59万元；项目支出522.59万元。本年度基本支出人员经费比上年度减少24.15万元，减少2.29%，日常公用经费比上年度增加6.85万元，增加5.12%。

（二）项目支出情况

项目支出比上年度减少155.02万元，减少22.88%。

全年支出比上年度减少172.32万元，减少9.11%

（三）三公经费使用和管理情况

2024年度我校三公经费实际支出0万元。

三、部门整体支出绩效情况

2024年我校共支出1720.02万元，其中包括在职人员工资、社会保障费、公用经费支出、学生资助、校舍维修、新建南校门、校园提质改造等各项支出，确保了各项教育教学工作顺利进行。

全年收支平衡，基本上保证了教学工作的正常运行，保证了教师工资的正常发放，做到了专款专用。今后，我校还将进一步管好用好学校的各项资金，发挥我校资金的最大效益，为教学工作服好务，办好人民满意的教育。

四、绩效目标完成情况。

1.党建工作。强化党建引领，落实“三会一课”制度，全年开展主题党日活动9次、专题党课2次，党员教师参与率100%；创建党员示范岗6个，覆盖教学、管理、服务全领域，完成率100%。

2.教育教学质量。学生成绩监测稳中有进，成绩优良。师生竞赛获省级2项、市级5项，获奖人数同比增长10%。

3.学生全面发展。学生体质健康达标率99.1%；艺术、体育社团参与率超80%；心理健康教育覆盖率100%，实现学生心理健康筛查与建档全覆盖，完成率100%。

4.教师队伍建设。培养区级骨干教师2人，市级学科带头人1人，教师培训学时达标率100%，师德考核优秀率90%。

5.校园安全与管理。开展安全排查12次，整改隐患2项，安全隐患排查整改率100%，无重大安全责任事故，家长满意度96.5%。

6.办学条件改善。完成心理咨询室和人工智能室建设；实施校园提质改造；改造南校门，校园硬件建设整体提升，社会满意度高。

五、存在问题

1.预算执行存在偏差。

2.其他收入难以执行预算管理。

六、改进措施

1.规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》、等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

2.完善管理制度，进一步加强经费管理，厉行节约，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围。

3.加强《政府会计制度》和《中华人民共和国预算法》等学习培训。规范预算收支核算，制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

常德市西洞庭管理区中心完小决算公开报表.xlsx