常德市西洞庭管理区祝丰完全小学2024年度部门决算公开

目录

第一部分 祝丰完全小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 

祝丰完全小学概况

一、 部门职责

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教育局的行政规章制度。  

（二）配合落实管理区党委、管委制定的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。  

（三）巩固提高“两基”工作成果和整体水平，依法动员、组织适龄儿童和幼儿入学（园），严格控制辍学，推进普及义务教育。  

（四）组织开展本校的教育教学活动。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。  

（五）按照干部和教师的职数编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（六）负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。  

（七）指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施小学和学前教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。从预算单位构成看，我校部门预算包括本校本级预算。下设校长（园长）室、办公室、财务室、后勤处、教务处、安全办、德育办、工会委员会。

（二）决算单位构成。常德市西洞庭管理区祝丰完全小学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市西洞庭管理区祝丰完全小学单位本级。

第二部分 

部门决算表

详见附件

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计 4,550,956.18元。与上年相比，减少 406,563.59元，降幅为 8.20%，主要原因是2024年减少了建设项目。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计 4,550,956.18元，其中：财政拨款收入：4,188,941.70元，占 92.04%，事业收入：362,014.48元，占 7.96%，经营收入0 元，占0%；附属单位上缴收入0 元，占0%；其他收入0 元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计 4,550,956.18元，其中：基本支出：2,882,649.97元，占 63.34%；项目支出：1,668,306.21元，占 36.66%；上缴上级支出0 元，占0%；经营支出0 元，占0%；对附属单位补助支出0 元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计 4,188,941.70元，与上年相比，减少 321,601.51元，降幅为 7.13%，主要原因是2024年减少了建设项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出 4,188,941.70元，占本年支出合计的 92.04%，较上年减少 321,601.51元，降幅为 7.13%。主要是因为2024年比2023年减少了建设项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出 4,188,941.70元，主要用于以下方面：教育（类）支出：4,185,465.70元，占 99.99%。社会保障和就业支出：3,476.00元，占 0.01%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为4004185.57元，支出决算数为4188941.7元，完成年初预算的104.6%，其中：

1、一般行政管理事务（2050102）：

年初预算为 0元，支出决算为 64,000.00元。决算数大于年初预算数的主要原因是中途安排的培训费。

2、学前教育（2050201）：

年初预算为245530.09元，支出决算为 676,452.54元，完成年初预算的 275.51%。决算数大于年初预算数的主要原因是部分资金年初未纳入预算，实际执行中追加了支出。

3、小学教育（2050202）：

年初预算为 3736783.98元，支出决算为 3,415,484.13元，完成年初预算的 91.40%。决算数小于年初预算数的主要原因是部分工程款未结算支付。

4、其他普通教育支出（2050299）：

年初预算为 0元，支出决算为 20,000.00元。决算数大于年初预算数的主要原因是城乡义务教育保障公用经费补助资金未纳入年初预算。

5、其他教育费附加安排的支出（2050999）：

年初预算为21871.5元，支出决算为 9,529.03元,完成年初预算的 43.57%。决算数小于年初预算数的主要原因是部分资金未使用。

6、行政运行（2080101）：

年初预算为 0元，支出决算为 3,476.00元。决算数大于年初预算数的主要原因是中途安排的先进奖金。

7、其他支出（2299999）：

年初预算为 0元，支出决算为 362,014.48元。决算数大于年初预算数的主要原因是事业收入未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出 2,882,649.97元，其中：人员经费2,659,449.97元，占 92.25%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费223,200.00元，占 7.75%，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

本年度无三公经费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本年度无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0元，开支培训费12,800.00元，用于开展教师培训，人数18人，内容为骨干教师培训，和美课堂培训，课题培训等；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0元。

十一、关于政府采购支出说明

2024年度政府采购支出总额为 505,337.59元，具体构成如下：政府采购货物支出：217,227.59元，占 42.97%。政府采购工程支出：126,820.00元，占 25.09%。政府采购服务支出：161,290.00元，占 31.91%。

2024年度政府采购授予中小企业合同金额为 505,337.59元，占政府采购支出总额的 100%。其中，授予小微企业合同金额为 505,337.59元，占授予中小企业合同金额的 100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金41.98万元。其中，一般公共预算项目1 个41.98 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的100%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的100%。

（二）绩效评价结果。

绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数437.42万元，执行数455.09万元，完成预算的104%，绩效自评得分95分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是在2024年度我校义务教育阶段入学率、巩固率达100%；二是开展全校性的教育活动9次,组织学生进行多次安全演练，保障了师生安全，达到了安全“0”事故；三是全校教师按时完成了教育教学计划，顺利完成了小六会考；四是幼儿园添置了3套多媒体希沃和大型玩具，学校添置了器材，对教学信息化办公设备进行了置换。对教学楼等进行了维修,为学生换上了护眼灯,美化了校园，维护了校园环境。发现的主要问题及原因：一是预算执行存在偏差。由于项目支出指标每年要到四月份才下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象；二是绩效评价结果应用不太充分。下一步改进措施：一是严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接；二是进一步贯彻落实中央八项规定，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围。

（三）评价结果应用情况。2024年度绩效自评结果、对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用的情况说明作为附件五公开。

第四部分

名词解释

1. 基本支出：是指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2. 项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3. “三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指本部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

4. 机关（单位）运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附 件 

2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告 

一、部门（单位）概况

（一）部门职责

祝丰完全小学主要负责宣传贯彻教育方针政策，落实辖区教育发展规划，组织教育教学活动，推进义务教育普及与素质教育实施，管理教师队伍及学校财务、基建等工作，保障适龄儿童入学及教育教学质量提升。

（二）机构设置

学校下设校长（园长）室、办公室、财务室、后勤处、教务处、安全办、德育办、工会委员会，部门决算范围为本校本级。

二、绩效自评工作开展情况

（一）自评范围

本次自评涵盖2024年度部门整体支出，涉及资金455.09万元，其中一般公共预算项目1个（金额41.98万元），占一般公共预算支出总额的100%。

（二）自评方法

依据预算批复文件、财务决算数据及年度工作任务完成情况，对照绩效目标逐项核查，采用定量与定性结合的方式进行评价。

三、预算执行及绩效目标完成情况

（一）预算执行情况

2024年度部门整体支出预算数为437.42万元，执行数为455.09万元，完成预算的104%。其中：

财政拨款收入4,188,941.70元（占92.04%），事业收入362,014.48元（占7.96%）；

基本支出2,882,649.97元（占63.34%），项目支出1,668,306.21元（占36.66%）。

（二）绩效目标完成情况

1、教育教学质量保障

义务教育阶段入学率、巩固率均达100%，顺利完成小学六年级毕业会考。

全校教师按计划完成教学任务，推进素质教育实施，教研教改活动有序开展。

2、校园安全与学生发展

开展全校性教育活动9次，组织多次安全演练，实现全年安全“0事故”。

改善办学条件：幼儿园添置3套多媒体希沃设备及大型玩具，学校置换教学信息化设备，教学楼维修及护眼灯更换工程完成，校园环境美化升级。

3、预算执行效率

财政拨款支出完成年初预算的104.6%，主要因学前教育追加资金、城乡义务教育保障公用经费补助等未纳入年初预算，实际执行中按需调整。

四、存在的主要问题

1、预算执行偏差

项目支出指标下达较晚（通常4月），导致预算执行中个别子项需调剂，影响资金使用计划性。

2、绩效评价结果应用不充分

绩效评价结果与预算编制、资金分配的联动机制尚未完全建立，评价成果对后续管理优化的支撑作用有待加强。

五、改进措施

1、强化预算管理

严格执行《政府会计制度》及财务规则，确保决算与预算衔接，提高预算编制精准性。

加强项目前期论证，推动指标提前下达，减少执行中的调剂需求。

2、深化绩效评价应用

将绩效自评结果作为2025年度预算调整、支出结构优化的重要依据，完善绩效目标与资金分配挂钩机制。

3、规范经费管控

落实中央八项规定，建立公务支出管理制度，加强经费审批与标准控制，压缩一般性支出。

六、自评结论

2024年度部门整体支出绩效自评得分为95分，评价等级为“优”。全年预算执行高效，教育教学目标全面完成，办学条件显著改善，但预算管理精细化及绩效应用仍需提升。下一步将聚焦问题整改，持续优化资金使用效益，推动学校教育事业高质量发展。

常德市西洞庭管理区祝丰完小.xlsx