常德市西洞庭管理区综合行政执法局2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市西洞庭管理区综合行政执法局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市西洞庭管理区综合行政执法局概况

一、部门职责

常德市西洞庭管理区综合行政执法局主要从事负责垃圾清扫、垃圾清运、垃圾无害化处理、餐厨垃圾处理设备运行、生活垃圾处理费征收、城管综合执法（控违拆违、占道经营、户外广告、非机动车辆乱停乱靠）等工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市西洞庭管理区综合行政执法局单位内设机构包括：办公室、财务室、城管行政执法办。

（二）决算单位构成。常德市西洞庭管理区综合行政执法局为独立核算的行政单位，属一级预算单位。

（三）人员情况。

我局年末实有在职在编人员8人（其中：行政编制7人，事业编制1人）。聘用人员19人。

第二部分 部门决算表 

详见附件。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计1329.34万元。与上年相比，增加45.42万元，增长3.53%，主要是因为项目支出较上年有所增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1329.33万元，其中：财政拨款收入1329.33万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元，；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1329.33万元，其中：基本支出167.39万元，占12.59%；项目支出1161.94万元，占87.41%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1329.33万元，与上年相比，增加（减少）45.42万元,增长3.53%，主要是因为项目支出较上年有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1329.33万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加45.42万元，增长3.53%，主要是因为项目支出较上年有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1329.33万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出11.5万元，占0.86%；卫生健康支出4.53万元，占0.34%;城乡社区支出1281.09万元，占96.37%；农林水支出6万元，占0.45%；资源勘控工业信息支出2万元，占0.15%；住房保障支出9.56万元；占0.71%；灾害防治及应急管理支出14.65万元，占1.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为1215.95万元，支出决算数为1329.33万元，完成年初预算的109.32%，其中：

1、一般公共服务社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算金额不足追加指标。

2、一般公共服务社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为10.74万元，支出决算为10.93万元，完成年初预算的101.76%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机关事业单位基本上养老保险缴费支出实际金额大于预算数。

3、一般公共服务社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

 年初预算为0.43万元，支出决算为0.42万元，完成年初预算的97.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是：其他社会保障和就业支出实际支出小于年初预算0.01万元。

4、一般公共服务卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）。

年初预算为4.53万元，支出决算为4.53万元，完成年初预算的100%。

5、一般公共服务城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为109.98万元，支出决算为108.70万元，完成年初预算的98.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：行政运行经费实际支出小于年初预算。

6、一般公共服务城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）。

年初预算为56.10万元，支出决算为81.7万元，完成年初预算的145.63%，决算数大于年初预算数的主要原因是：城管执法中农贸市场工作经费中途有所追加。

7、一般公共服务城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。

年初预算为230万元，支出决算为225.97万元，完成年初预算的98.24%，决算数小于年初预算数的主要原因是：小城镇基础设施建设项目实际发生额小于年初预算。

8、一般公共服务城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为774.61万元，支出决算为864.71万元，完成年初预算的111.63%，决算数大于年初预算数的主要原因是：城乡社区环境卫生项目实际发生额大于年初预算。

9、一般公共服务农林水支出(类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他农业农村支出为农业局中途转划资金。

10、一般公共服务次资源勘探工业信息等支出（类）工业和信息产业管理（款）产业发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：中途转拨产业发展资金2万元。

11、一般公共服务住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为9.56万元，支出决算为9.56万元，完成年初预算的100%。

12、一般公共服务灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急救援（项）。

年初预算为14.65万元，支出决算为14.65万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出167.39万元，其中：

人员经费133万元，占基本支出的79.45%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费34.39万元，占基本支出的20.55%，主要包括办公费、水费、电费、物业管理费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0万元；与上年相比减少3.13万元。决算数小于预算数的主要原因是今年实行了节约。决算数小于上年数的主要原因是今年实行了节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元；与上年相比增加0万元。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

3.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元；与上年相比减少3.13万元。决算数小于预算数的主要原因是今年实行了节约。决算数小于上年数的主要原因是今年实行了节约。八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：无政府性基金收支也需要说明本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出34.39万元，比年初预算数减少1.53万元，降低4.25%。主要原因是：机关运行经费在预算基础上实行了一定的节约。

十、一般性支出情况说明

2024年本局无会议费；无培训费；只有办公费、水电费、物业管理费、差旅费，工会经费，福利费，其他交通费等。十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额240.7万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出240.7万元。授予中小企业合同金额240.7万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额240.7万元，占授予中小企业合同金额的100%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆16辆，其中，执法执勤用车10辆、特种专业技术用车6辆；单位价值100万元以上设备1套。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目10 个，共涉及资金1161.94万元。其中，一般公共预算项目10 个1161.94万元，占一般公共预算支出总额的100%；没有政府性基金预算项目；没有国有资本经营预算项目；没有社会保险基金预算项目。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1215.95万元，执行数1329.33万元，完成预算的109.32%，绩效自评得分95分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：

数量指标：1清运垃圾 1424 车，重量   11142 吨；

质量指标：1、垃圾处理及时、干净；

时效指标：1、2024年12月底前完成垃圾清运任务；

成本指标：1、2024年度预算资金总额1215.95万元，按照行政事业单位内部控制规范，严格执行各项财经规定和财务制度，规范政府集中采购事项，合理缩减成本，有效控制预算支出。

经济效益：生活垃圾无害化处理，垃圾处理发电实现了资源的再利用，节约资源，为园区招商引资和经济发展提供优质平台，促进经济总量不断增长。

可持续影响效益：加强部门监管，使城区清扫保洁、市容秩序、城管执法有序推进，使群众遵纪守法意识逐步加强，从而进一步地提升经济指标。

发现的主要问题及原因：一是预算执行存在偏差。由于项目支出指标每年要到四月份才下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象；二是绩效评价结果应用不太充分。下一步改进措施：一是严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接；二是进一步贯彻落实中央八项规定，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围。

二是部门评价结果

本局没有部门评价结果。

三是事前绩效评估结果。

2024年度本局无重大项目事前绩效评估。

（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。

第四部分    名词解释 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。 

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。 

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分   附 件

一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

（一）部门整体支出绩效情况

一、部门概况

（一）部门组织机构及人员情况

常德市西洞庭管理区综合行政执法局单位内设机构包括：办公室、财务室、城管行政执法办。

我局年末实有在职在编人员8人（其中：行政编制7人，事业编制1人）。聘用人员19人。

（二）部门主要职责

常德市西洞庭管理区综合行政执法局主要从事负责垃圾清扫、垃圾清运、垃圾无害化处理、餐厨垃圾处理设备运行、生活垃圾处理费征收、城管综合执法（控违拆违、占道经营、户外广告、非机动车辆乱停乱靠）等工作。

二、部门财务情况

（一）2024年部门整体收支情况

我局决算报表反映，2024年度收1329.33万元，其中：财政补助收入1329.33万元。

2024年度总支出1329.33万元，其中：基本支出167.39万元，占12.59%，项目支出1161.94万元，占87.41%。

绩效目标

（一）部门绩效总目标

1：保证垃圾清扫清运日产日清，垃圾无害化处理达标
  2：积极文明执法，经营有序、规范市场环境

3：餐厨垃圾及时处理运行，保证厂区、校园干净卫生

（二）年度部门绩效目标

数量指标：1清运垃圾 1424 车，重量   11142 吨；2、城市管理独立院落每月考核奖惩；

质量指标：1、垃圾处理及时、干净；

时效指标：1、2024年12月底前完成垃圾清运任务；

成本指标：1、2024年度预算资金总额1215.95万元，按照行政事业单位内部控制规范，严格执行各项财经规定和财务制度，规范政府集中采购事项，合理缩减成本，有效控制预算支出。

经济效益：生活垃圾无害化处理，垃圾处理发电实现了资源的再利用，节约资源，为园区招商引资和经济发展提供优质平台，促进经济总量不断增长。

可持续影响效益：加强部门监管，使城区清扫保洁、市容秩序、城管执法有序推进，使群众遵纪守法意识逐步加强，从而进一步地提升经济指标。

三、部门整体预算及执行、管理情况

（一）部门整体预算情况

1、部门整体预算收入情况

2023年度区城管局整体预算收入1215.95万元，其中：一般公共预算拨款1215.95万元。

2、部门整体预算支出情况

2024年度区城管局整体预算支出1215.95万元，其中：基本支出173.69万元，包括：人员经费137.77万元、日常公用经费35.92万元；项目支出1042.26万元。

3、三公经费预算明细情况

2024年度区城管局三公经费预算支出1万元，均为公务接待费支出。

（二）部门预算执行情况

1、部门整体实际收入情况

2024年度区城管局整体实际收入1329.33万元，其中：一般公共预算拨款1329.33万元。

2、部门整体实际支出情况

2024年度区城管局整体实际支出1329.33万元，其中：基本支出167.39万元，包括：人员经费133万元、日常公用经费34.39万元；项目支出1161.94万元。

四、部门预算管理情况

1、预算编制方面

本单位严格按程序召开由各部门参加的预算工作会，全面细致的要求各个部门提供年度所需公用经费和项目支出明细。财务部门编制，最后通过召开局务会讨论确定。

2、基本支出控制方面

为加强财务管理，充分发挥大兴勤俭节约之风，提高财政资金使用效益，本单位制定了《财务管理制度》等，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、建设项目管理等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。基本做到了支出分项归类，核算清晰完整，账务处理及时规范。

3、项目支出控制方面

本单位项目资金实现专款专用，在专用设备购置过程中，严格执行招投标及政府采购程序，并全程进行监管。

4、三公经费控制方面：

严格执行《西洞庭管理区行政事业单位国内公务接待管理实施办法》，规范公务接待行为，严格公务接待支出标准和公务接待经律，明确公务接待程序，强化公务接待经费管理。

四、年度部门绩效目标完成情况

数量指标：1清运垃圾 1424 车，重量   11142 吨；

质量指标：1、垃圾处理及时、干净；

时效指标：1、2024年12月底前完成垃圾清运任务；

成本指标：1、2024年度预算资金总额1215.95万元，按照行政事业单位内部控制规范，严格执行各项财经规定和财务制度，规范政府集中采购事项，合理缩减成本，有效控制预算支出。

经济效益：生活垃圾无害化处理，垃圾处理发电实现了资源的再利用，节约资源，为园区招商引资和经济发展提供优质平台，促进经济总量不断增长。

可持续影响效益：加强部门监管，使城区清扫保洁、市容秩序、城管执法有序推进，使群众遵纪守法意识逐步加强，从而进一步地提升经济指标。

五、绩效评价工作情况

本局根据事业发展规划和年度工作任务编制年度财务收支计划，通过全面推进单位内部控制建设，强化本局各部门的责任主体意识，细致梳理各类经济活动的规章制度及其业务流程，实现各类经济活动决策、执行、监督的有效分离。在此基础上，本局组织了年度考核和检查，对本局整体情况进行自评。

六、综合评价结果

经综合评价，该项目得分95分，评价结果为“优”。得分明细：

（一）投入总分13分，实得13分。

（二）过程总分61分，实得56分，扣5分，扣分明细：

预算完成率96.29%，扣1分；

预算控制率0.21%，扣1分；

公用经费控制率103%，扣3分。

（三）产出及效率26分，实得26分。

七、部门整体支出绩效情况

1、社会效益

美化园区环境，提升城市品质，使广大群众的生活幸福感不断提升。

2、生态效益

生态效益：垃圾清理焚烧发电节约资源，改善生态环境。

3、社会公众满意度

社会满意度达到95%以上。

（二）存在的问题及原因分析

预算执行存在偏差。由于项目支出指标每年要到四月份才下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象。

七、有关建议

（一）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

（二）完善管理制度，进一步加强经费管理

进一步贯彻落实中央八项规定，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围。

（三）加强《政府会计制度》和《预算法》等学习培训

加强《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

常德市西洞庭管理区综合行政执法局.xlsx