西洞庭管理区2019年财政预算编制草案

       一、2018年财政预算执行情况。

2018年在区党委、区管委的正确领导下，各征收机关密切合作、大力组织财政收入，多渠道筹措建设资金，坚持保工资、保运转、保建设等重点支出，积极探索破解财源匮乏、收支矛盾突出、债务风险和财税改革等诸多难题，较好的完成了全年财政收支任务。

（一）一般公共预算收支执行情况：全区累计完成一般公共预算收入33603万元，比年初预算的33400万元超收203万元，与去年同期相比增收3244万元，增长10.69%，其中：国税完成10759万元，比上年同期增收2410万元，增长28.87%；地税部门完成16435万元，比上年同期增加1584万元，增长10.67%；财政部门完成6409万元，比上年同期减少750万元，下降10.48%；全区累计完成地方财政收入23753万元，同比增收362万元，增长1.55%；上划省级、中央收入9850万元，比上年同期增加2882万元，增长41.36%；地方一般公共预算收入中，税收收入完成16755万元，税收占比为70.54%，非税收入完成6998万元，地方收入中非税占比29.46%。

全区财政一般预算支出完成85613万元，为年初预算81591万元的104.93%，为预算调整数83374万元的102.68%，与2017年决算数76027万元下相比，增长12.61%。

收支平衡情况：2018年，地方财政收入23753万元，加上级补助收入50378万元、地方政府债券收入3952万元，以及上年结转收入3318万元、从政府性基金预算调入资金7350万元，收入总量为88751万元。全区一般公共预算支出85613万元，加上解上级支出259万元、地方政府一般债务还本支出552万元、结转下年支出2327万元，支出总量为88751万元。当年收支平衡。

（二）基金收支执行情况：2018年我区完成政府性基金收入为23000万元，比年初预算12757万元，增加10243万元；政府性基金支出为15866万元，与年初预算13434万元相比增长18.10%。财政性基金收入23000万元，加上级补助收入313万元、上年基金结余210万元，基金收入总计为23523万元；基金支出15866万元，加上解上级支出58万元、调入一般公共预算支出7350万元、结转下年支出249万元，支出总计为23523万元，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况：2018年完成社会保险基金收入6114万元，加上年结余5728万元，收入合计11842万元。社会保险基金支出6504万元。收支相抵，当年结余-390万元，年末滚存结余5338万元。

（四）国有资本经营收支执行情况：2018年国有资本经营收入为10000万元，支出为10000万元。

2018年财政预算内收入总计为114924万元，支出总计为112348万元，滚存总结余为2576万元。

二、2019年预算编制总体思路

（一）指导思想

全面深入贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，按照中央和省委省、市、区委决策部署，支持打好决胜全面建成小康社会三大攻坚战，坚持改革创新，不断深化预算管理制度改革。坚持科学理财，不断调整和优化财政支出结构，坚持勤俭节约，牢固树立过紧日子的思想，严控“三公”经费和会议费等一般性支出，继续执行“三公”经费只减不增的规定。坚持讲求绩效，将绩效理念、方法和要求嵌入预算管理全过程，着力构建规范透明、标准科学、约束有力的部门预算管理制度，促进我区经济社会平稳健康发展。

（二）基本原则

 一是收支平衡原则。将各项收入按规定全部列入预算，统筹安排用于各项支出，坚持量入为出，综合平衡，不编赤字预算。二是强化绩效原则。加强预算绩效管理工作，大力推进绩效评价，规范评价项目，提高评价质量，加强绩效评价运用，切实提高财政资金使用效益。三是厉行节约原则。严格落实中央八项规定和省、市、区厉行节约要求，继续按照“只减不增”的原则编制“三公”经费预算，从严控制“三公”经费等一般性支出预算。四是零基预算原则。对部门支出预算，不考虑上年度预算基数，结合当年实际，该减则减，该增则增，全部重新进行安排。五是严格约束原则。严格预算约束，完善落实预算执行通报制度，增强预算执行监督力度，做到专款专用，规范和减少预算执行中的调整及追加支出事项。

（三）预期目标

2019年全区一般公共预算收入（财政总收入）计划35620万元，比2018年决算数33603万元增长6%；其中：税务部门征收28388万元，财政部门征收6614万元；地方财政收入计划24941元，比2018年决算数23391万元增长5%,地方财政收入中税收收入计划17709万元，税收占比71.0%，非税收入计划7232万元，非税占比29.0%。

（四）规范预算编制

按照“收入一个笼子、支出一个盘子”的要求，严格“收支两条线”管理，全区一般公共预算收入、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入、社会保障基金预算收入、财政专户管理的非税收入（含其他收入）等，以及结转结余收入、上级各类补助收入全部纳入财政“全口径”预算收支管理。

三、2019年“全口径”预算安排建议方案

（一）一般公共预算

 1．收入预算测算。

 2019年主要收入项目如下：

（1）区级地方财政收入预计24941万元，同比增长5.0%，其中：税收收入17709万元，非税收入7232万元。在非税收入中，行政事业性收费与罚没收入预计702万元，其中，公安分局300万元，区住建局150万元，区卫计局20万元，区民政局60万元，区环保局60万元，区城管局40万元，区纪委、审计局5万元，区国土局26万元，区市场监督局10万元，消防大队15万元，区公路局5万元，区办公室11万元。

（2）争取上级各类补助收入预计53888万元。比2018年增加2410万元。

（3）上年结余结转收入2327万元。

（4）从政府性基金预算调入9000万元。

以上四项收入总计为90156万元。

2．支出预算测算。

2019年主要支出项目如下：

（1）2019年全区一般公共预算达到89328万元，比上年决算数85613万元，增加3715万元，增长4.3%。

（2）上解支出258万元。

（3）地方政府一般债券还本支出500万元。

（4）结转下年支出70万元。

以上四项支出合计90156万元；收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

一般公共预算支出中：

一是基本支出拟安排35917万元，占一般公共预算支出89328万元的40.2%。基本支出预算是行政事业单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括工资福利支出、一般商品和服务支出以及对个人和家庭的补助支出。其中：

（1）工资福利支出为10273万元。反映单位开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险等，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费以及公安协勤人员、巡逻队、临聘人员工资生活补贴等支出。按照实有人员和有关政策据实打足，不留缺口。

（2）一般商品和服务支出1659万元，反映单位开支的正常运转经费，包括日常公用经费、专项业务经费和物业管理费。一般商品和服务支出实行定员定额及生均定额，按编内实有人数及定额标准安排，工会经费按在职职工工资总额的2%安排，福利费按在职职工工资总额的2.5%安排，党建经费按在职职工工资总额的2%安排。2019年财政支出预算安排坚持统筹兼顾，突出重点，勤俭节约、有保有压的总体要求，继续向保障和改善民生领域倾斜，2019年区直各部门基本运转保障经费不高于去年水平，并严控“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出，着力降低行政运行成本。

（3）对个人和家庭补助支出23985万元，用于对个人和家庭的补助支出，包括离休费、退休费、生活补助、助学金、住房公积金等。

二是项目支出拟安排53411万元，占一般公共预算支出的59.8%。项目的设立必须符合国家有关法律、法规的规定以及公共财政支出的要求，要紧密结合区党委、区管委工作重点及本部门事业发展规划。项目支出必须按相关规定申报，并严格按规定用途使用，严禁将项目资金用于本部门及所属单位的基本支出。

2019年按支出功能科目分一般公共预算拟安排的主要支出如下：

（1）一般公共服务支出5230万元，其中：税收征收经费1015万元。

（2）公共安全支出2571万元，其中：公安信息化平台建设962万元，电子通信专业设施维护费119万元，一村一辅警支出99万元。

（3）教育支出5676万元，其中：一中2019年课桌椅更换25万元、龙泉完小塑胶跑道建设300万元，校车运行补助经费50万。

（4）科学技术支出500万元，其中：企业孵化器培育扶持奖励专项500万元。

（5）文化体育与传媒支出288万元。

（6）社会保障和就业支出27053万元，其中：企业养老保险支出22859元，机关事业单位养老保险755万元，城乡最低生活保障金支出1100万元,失地农民补助支出336万元。

（7）医疗卫生与计划生育支出8684万元，其中：区人民医院住院大楼建设及设备支出5500万元，城乡居民医疗保险支出1616万元，职工医疗保险补助支出300万元，基本公共卫生服务支出415万元，计划生育事务支出370万元。

（8）节能环保支出4130万，其中：环境监测业务用房支出600万元、农村污水处理站建设1360万元（乡村振兴项目）、新修水厂1000万元、沙河治理PPP项目支出500万元、畜禽养殖污染防治支出257万元、污水处理厂运转经费204万元。

（9）城乡社区支出2591万元。其中：人民路步行街改造500万元，区小街小巷改造200万元，村庄规划全覆盖工程80万元，区城管局保洁公司承包费348万元。

（10）农林水支出5201万元，其中：乡村振兴安排支出1911万元，整合了城管的农村环境卫生支出213万元，水利部门的冬修水利120万元、农田水利28万元、河长制320万元、涝区治理48万元，交通部门的通村公路554万元，公路局的绿化90万元、清淤护坡500万元、卫计局农村改厕38万元；安排扶贫专项资金450万。

（11）交通运输支出17271万元，其中：芙蓉路建设支出4500万元，S224工程8721万，通景公路建设3049万元，农村公路安保工程165.8万元（上年结转65.8万元），农村公路危桥改造68.5万元，农村公路养护100万元，园区、城区绿化养护100万元，县乡道路养护89.2万元。

（12）资源勘探信息支出5236万元，其中：中小企业发展专项5000万元（含标准化厂房补助助）。

（13）国土海洋气象支出2160万元，其中：1500亩土地整治1500万元，涂家湖村土地复垦支出200万元。

（14）灾害防治及应急管理支出472万元，其中：消防车购置195万元。

（15）债务付息支出500万元。

（16）预备费安排1000万元

（17）其他支出765万元

（二）政府性基金预算

1．收入预算测算。2019年主要收入项目如下：

（1）上级政府性基金转移支付补助预计385万元；

（2）上年结余结转收入249万元；

（3)国有土地使用权出让收入29049万元；

以上三项收入总计为29683万元。

2．支出预算测算。2019年主要支出项目如下：

（1）大中型水库移民后期扶持基金支出60万元；

（2）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出20275万元。其中：棚户区改造还本付息支出7000万元（还本2300万元、付息4700万元），基金还本付息支出2500万元（本金2100万元、付息400万元），西洞庭食品工业园投资开发公司财政补贴资金3000万元，拆迁办棚户区改造支出784万元，7000亩旱改水指标回购支出5000万元，土地报批1930万元。

（3）其他支出60万元；

（4）政府性基金上解支出预计58万元；

（5）调入一般公共预算资金9000万元；

（6）年终结余230万元；

以上七项支出总计为29683万元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算

社会保险基金按照统筹层次和社会保险项目分别编制（企业职工基本养老保险属省级财政统筹，区级不编制预算），管理区社会保险基金上年结余2322万元；2019年预算总收入5741万元，其中保险费收入3865万元，利息收入13万元，财政补贴收入1859万元，转移收入4万元；全年预算总支出5704万元，其中：社会保险待遇支出5485万元，转移支出10万元；本年收支结余37万元，滚存结余5772万元。

（四）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入2380万元，其中：农业投资公司土地租金收入1200万元；国有资产经营公司其他国有资本经营收入1180万元；国有资本经营支出安排2380万元用于对西洞庭食品工业园投资开发公司补贴支出。

2019年财政预算内收入总计为113219万元，支出总计为112919万元，滚存总结余为300万元。

四、关于债务情况说明

2019年年初债务合计23.56亿元，其中：政府一般债券 1.96亿元，政府隐性债务16.51亿元（其中：棚改贷款9.8亿元，基金2.7亿元，易地扶贫基金100万元，S224和通景公路支出责任4亿元），沙河PPP支出责任为5.09亿元。按照管理区化债方案，今年化债总规模为1.86亿元（其中：棚改还本付息7000万元，基金还本付息2500万元，一般债券还本付息1000万元，S224及通景公路支出为1亿元），今年争取上级地方政府债券5000万元以上。

附件：2019年财政预算汇总表.xls