西洞庭管理区2015年财政总决算分析

 今年来，全区在区党委、区管委以及上级部门的正确领导和指导下，积极应对复杂的经济形势，拓宽工作思路，紧扣建设百亿工业园区和国家级现代农业示范区的总体部署，围绕财政增收这一财政工作的中心，抓紧财税促收，保重点支出，财政收入实现了快速增长，全区经济运行保持了良好的发展势头，为西洞庭食品工业园的发展壮大提供了坚强的财力保障。

一、2015年财政收支总结及分析

（一）、2015年公共财政预算收支概况

2015年，在经济不景气的大环境下，我区财政收入出现了下滑，全区累计完成一般公共预算收入25018万元，同比下降收5047万元，下降16.78%，其中：国税部门完成5308万元，比上年同期减少247万元，下降4.45%，地税部门完成13869万元，比上年同期下降3801万元，下降25.03%，财政部门完成5841万元，比上年同期下降169万元，下降2.81%；全区累计完成地方财政收入19197万元，同比下降5334万元，下降21.73%；上划省级、中央收入5827万元，比上年增加293万元，增长3.49%；一般公共预算收入中，税收收入完成18974万元，税收占比为75.84%。当年返还性收入2336万元，一般性转移支付收入25648万元，专项转移支付20245万元，债券转贷收入500万元，上年结余5057万元，调入资金287万元，收入总计73270万元。公共财政支出完成64219万元，上解上级支出773万元，地方政府债务还本支出400万元，年终滚存结余为7878万元。

（二）、基金预算收支情况

2015年，我区基金上级补助收入249万元，基金预算支出277万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金支出67万元，新增建设用地有偿使用费安排的支出125万元，新菜地开发建设基金支出2万元，大中型水库库区基金支出5万元；彩票公益金相关支出78万元万元；上解上级支出58万元，调出资金287万元。上年结余1361万元，基金预算年终滚存结余988万元。

（三）、收入减少的主要原因：

一是部分企业受大环境的影响不景气,比如安妮纸业、新湘糖业、永昌汇一等企业处于停产状态，崎丰生物破产重组后，才开始恢复生产;二是我区房地产企业税收收入比去年下滑，今年没有新开公房产项目，同时，运输物流企业入库税收下下降幅度较大；三是耕地占用税、契税比去年大幅下降。

尽管收入不理想，区财政仍然难中求进，搞好国税、地税、财政三方的协调，明确各征收部门的责任，建立有效的激励机制，促使征收机关强化税收征管，做到应收尽收。

（四）财政支出特点:财政支出有保有压，重点民生保障有力。

2015年是我区食品工业园加快发展以及各项社会事业全面发展、资金调度非常紧张的一年，财政部门筹集资金的压力大，为此，我们优化调整支出结构，严控“三公经费”支出，严格经费支出标准，同时，在支出上向重点民生倾斜。 2015年，全区一般公共预算支出为64219万元,比上年同期增加639万元,增长1.01%。在支出上我们确保了省为民办实事和市八大重点民生工程支出，2015年社会保障和就业支出为19998万元，比去年同期增长11.73%，省、市政府所需配套资金及时足额到位；按政策标准发放津补贴及义务制学校教师绩效工资；在财政支出上，我们按照财政教育的考核要求，保障了教育优先发展，安排了4640万元用于教育支出；在医疗卫生支出中，我们安排了2229万元用于医疗卫生事业；在公共安全支出上，我们安排了1345万元用于消防和公共安全；在全区的一些重点建设支出方面，安排了7594万元用于保障性安居工程建设和棚户区改造。

二、2016年全区财政工作的总体思路

2016年，是“十三五”规划的开局的之年，全区财政部门要全面贯彻落实上级及管理区各项决策部署，继续实施积极财政政策，坚持集中财力办大事，创新财政管理机制，切实实现“保民生、保重点、保稳定、促发展”的工作目标，重点抓好以下几项工作：

（一）力争财政收入较快增长。

一般公共预算收入在今年25018万元的基础上，增长10%，达到27520万元。在抓收上，我们首先要提高财政的整体调控能力，国税地税并重的同时，进一步拓宽非税收入渠道，要强化契税和耕地占用税的征管，完善“以票管收”机制，规范非税收入征管。其次要依托机遇，抓牢重点项目的税收。努力健全征管、稽查机制，强化对重点税种和重点工程税收的征管，确保“征之有方，收之有道”。

　   （二）强力推进对上争资。

     2016年我们要进一步加大对上争资的力度，积极争取项目资金，实施项目带动战略。认真研究国家和省级政策取向，结合省管县财政体制的全面实施，找准我区财政工作的切入点。紧紧抓住中央实施环洞庭湖治理以及推进国有农垦企业改革的机遇，同时利用好我区作为国家现代农业示范区、省级工业集中区以及市本级生物科技产业园的几块牌子，多渠道争取上级项目资金，并采取灵活多样的方式，鼓励和吸引民间资本投入项目建设，增强我区项目建设后劲。通过多部门合作和积极有效争取，在项目和资金争取上获得新突破，保证我区社会事业的发展和人民群众生产生活水平的不断提高。

（三）科学安排财政支出。

一是支持园区建设，积极筹措发展资金。我们要利用已建立的财政融资平台积极筹措园区建设及城镇基础设施建设资金，有力支持城镇基础设施建设及工业园区基础设施建设，为园区企业发展创造良好的投资环境。

二是着力保障民生，推动和谐社会建设。按照十八届三中全会会议精神，财政支出重点向民生倾斜，重点建立和完善城乡义务教育保障体系、城乡医保体系、城乡低保体系、城乡统筹就业体系的建设。

（四）深化财政改革，推进管理创新。

　　围绕健全公共财政体制，积极推进部门预算、国库管理、政府采购管理改革，推行财政支出绩效评价试点，提高财政资金的实效性和安全性，推动财政科学发展，积极进行国库集中支付和公务卡推广的探索。

实施部门预算改革，平衡单位财力。统筹安排单位非税收入，实施部门预算，核定单位非税收入范围，在安排单位非税收入直接征收成本和特殊征收成本后，将单位非税收入全部统筹安排。

（五）加强财政监管，提高依法理财水平。

围绕依法管理、规范管理的目标，建立和完善预算监督机制，健全规范、科学、安全的资金运作机制，坚决查处各种财政违法违规行为，重点加强对财政改革中出现的新课题、新事物进行监督检查，加强对与人民群众利益直接相关的财政资金的监督检查，加强对基建、教育、卫生等社会关注的热点、难点和重点财政资金的监督检查，真正把财政监督检查融入财政改革中去。

2016年，全区财政战线肩负着重要使命。面对新的环境我们要认真贯彻落实区委、区管委上级部门的决策部署，进一步坚定战胜困难的信心，进一步鼓足开拓创新的勇气，进一步树立进位赶超的信念，奋力拼搏，扎实工作，为全面完成2016年财政工作任务而努力奋斗。           

附件：2015年总决算公开.xls