西洞庭管理区2016年财政预算编制草案

一、预算编制的指导思想和原则

预算编制指导思想　全面贯彻落实区委经济工作会议精神，坚持以科学发展观为指导，继续贯彻落实积极的财政政策，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，充分发挥公共财政职能，优化财政支出结构，深化公共财政管理改革，完善预算编制体系，严格执行厉行节约的有关规定，从严从紧编制预算，加强预算绩效管理，稳妥推进预算公开，有效防范债务风险，更好地推动全区经济社会持续健康发展。

预算编制原则　紧紧围绕“强预算、推改革；保基本、惠民生；严制度、控支出；重监管、提绩效”抓预算编制工作，重点突出五项原则，切实提高预算编制的科学化、规范化、精细化水平。一是收支平衡原则。将各项收入按规定全部列入预算，统筹安排用于各项支出，坚持量入为出，综合平衡，不编赤字预算。二是强化绩效原则。加强预算绩效管理工作，大力推进绩效评价，规范评价项目，提高评价质量，加强绩效评价运用，切实提高财政资金使用效益。三是厉行节约原则。严格落实中央八项规定和省、市、区厉行节约要求，继续按照“只减不增”的原则编制“三公”经费预算，从严控制“三公”经费等一般性支出预算。四是零基预算原则。对部门支出预算，不考虑上年度预算基数，结合当年实际，该减则减，该增则增，全部重新进行安排。五是严格约束原则。严格预算约束，完善落实预算执行通报制度，增强预算执行监督力度，做到专款专用，规范和减少预算执行中的调整及追加支出事项。

二、财政收入预算

2016年一般公共预算收入（财政总收入）28021万元，比上年决算数25018万元增加3003万元，增长12%，。其中：地方收入安排21310万元，同比增加2113万元，增长11%。

分解到征收部门的考核计划是：国税5945万元，比上年实际完成数5308增加637万元，增长12%;地税15522万元，比上年实际完成数13869增加1653万元，增长12%;财政6554万元，比上年实际增加713万元，增长12%。

三、财政可用财力及平衡情况

1、当年可用财力情况：地方固定收入21310万元，加上返还性收入2386万元，加上一般性转移支付收入27423，减去上解上级支出773万元，减去非税收入中25%即1639万元，减去农村税费改革补助中减轻洞庭湖农民负担转移支付补助264万元，减去产粮大县奖励资金133万元，当年可用财力为48310万元。

2、当年预算平衡情况：地方固定收入21310万元，加上级补助收入51081万元，加上年结余7878万元，加地方政府一般债券收入500万元，收入总计80769万元。当年一般公共预算支出安排75795万元，上解上级支出773万元，地方政府一般债券还本支出750万元，年终结余3451万元，支出总计80769万元，当年预算收支平衡。

四、财政支出安排

按照“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点”的原则，优先安排人员经费和单位基本运转经费，以及义务教育学校保障机制、新型农村合作医疗、城镇居民医保、新农保、“三农”等民生配套资金到位。

（一）2016年财政一般公共预算支出安排75795万元，比去年决算数64219万元增加11576万元，主要新增因素如下：

1、新增公安业务用房支出1500万元；

2、新增环保支出1000万元；。

3、新增拆迁支出1100万元。

4、新增旱改水支出1500万元；

5、预留应付市财政局往来款3519万元；

6、预备费2082万元；

（二）2016年部门预算总支出为78406万元

基本支出：安排34436万元

1、工资和福利支出8570万元；

2、商品和服务支出2453万元；

3、对个人和家庭的补助支出23413万元；

项目支出：2016年项目支出预算44005万元，主要的项目支出：

1、企业补贴支出5500万元；

2、税收事务所支出1458万元；

3、土地报批3519万元；

4、还市财政局结账往来款子3519万元；

5、征地拆迁支出4272万元；

6、公安业务用房1500万元；

7、投资公司公租房屋1732万元、保障房3500万元；

8、城建局规划设计费1463万元；农村危改革者2022万元；

9、教育项目支出安排1491万元，其中：中心完小1096万元（幼儿园教学楼430万元、操场250万元、新建教学楼350万元），其他完小维修改选108万元，一中287万元；

10、旱改水1500万元；

11、债务还本付息支出961万元；

12、现代农业奖补项目500万元；

13、预备费2082万元；

 附件：2016年总预算公开.xls