2025年西洞庭管理区财政预算编制（草案）

一、2024年财政预算执行情况。

2024年在区党委、区管委的正确领导下，各部门及各预算单位紧紧围绕实施“三大战略”、开展“三大行动”，全力推进和美西洞庭建设，坚持推动高质量发展，贯彻落实积极财政政策，调整优化支出结构，切实保障“三保”支出需要，加强财政收支管理，统筹保障经济社会发展，财政状况持续平稳可控。

（一）一般公共预算收支执行情况：全区累计完成一般公共预算收入完成34664万元，增加6.45%。完成地方财政收入21544万元，与去年同期相比增加711万元，增长3.417%；地方一般公共预算收入中，税收收入完成14786万元，税收占比为68.63%；非税收入完成6758万元，地方收入中非税占比31.37%。全区实缴税收27906万元，同比增长5.62%。全区争取上级财政补助资金40769万元，下降9.89%；

全区财政一般预算支出完成68617万元，为年初预算82266万元的83.41%。

收支平衡情况：2024年，地方财政收入21544万元，加上级补助收入40769万元、债券转贷收入9800万元，以及上年结转收入1303万元、从政府性基金预算及国有资本经营预算调入资金10354万元，收入总计为83770万元。全区一般公共预算支出68617万元，加上解上级支出680万元、地方政府一般债务还本支出7400万元、调出资金2353万元，支出总计为79050万元。一般公共预算年中结余4720万元。

（二）基金收支执行情况：2024年我区完成政府性基金收入为9578万元，为年初预算10000万元的95.78%；政府性基金支出为14835万元，比去年同期减少11984万元。财政性基金收入9578万元，加上级补助收入113万元、上年基金结余2166万元、专项债务转贷收入13600万元，一般公共预算资金调入资金2353万元，基金收入总计为27810万元；基金支出14835万元，加上解上级支出71万元、调入一般公共预算支出10353元、债务还本支出1264万元，支出总计为26523万元，政府性基金年终结余1287万元。

（三）社会保险基金预算执行情况：2024年全区社会保险基金收入完成3067万元（不含失业保险基金，下同），其中：保险费征缴收入2024万元，利息收入8万元，财政补贴收入1025万元，转移收入10万元。全区社会保险基金支出3456万元，其中：社会保险待遇支出3427万元，其他支出19万元，转移支出10万元。收支相抵，当年结余-389万元，上年结转收入1766万元，年末滚存结余1377万元。

（四）国有资本经营收支执行情况：2024年国有资本经营上级补助收入为1万元，收入总计1万元；调出到一般公共预算收入1万元，收支平衡。

2024年财政预算内收入总计为116414万元，支出总计为109030万元，滚存总结余为7384万元。

二、2025年预算编制总体思路

（一）指导思想

紧紧围绕管理区实施“三大战略”、开展“三大行动”，全力推进和美西洞庭建设及中央、省市相关文件精神要求，牢固树立过“紧日子”思想，加大财政资源统筹力度，增强重大战略任务保障能力，强化预算刚性约束，切实防范财政风险。严格以收定支编制预算，尽力而为，量力而行，预算安排与经济发展相协调，与财力状况相匹配，确保年度收支平衡。坚持预算法定，实行预算编制和执行全方位、全过程监控，建立健全现代预算制度，提升部门预算管理规范化科学化标准化水平。

（二）基本原则

2025年区直部门预算继续按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的要求编制，遵循“先基本支出、后项目支出”的原则，着重在以下几个方面进行完善和加强：

1.零基预算。预算编制不以往年预算安排为依据，以所有的预算收支为零作为出发点，严格按照年度经济社会发展形势、政策规定、决策要求、绩效目标和财力可能等，实行逐项审核安排，打破预算安排的基数概念和固化状态。

2.综合预算。统筹上级补助和自有财力、存量资金和新增预算、结转资金和年度预算、财政拨款和单位资金等，落实经费管控压减主体责任，大力压减一般性支出，在保工资、保运转、保民生的前提下综合保障重点领域、重大项目支出需要。

3.绩效预算。科学合理设置预算绩效指标体系，充分运用绩效评价结果、审计监督意见，切实整改巡察、人大、审计、财会监督等发现问题。对绩效不高的项目，根据资金性质和具体评价因素等扣减预算，或者直接取消预算安排。

（三）预期目标

2025年全区地方财政收入计划22197万元，比2024年同期增加653万元,增长3%，非税占比控制在30%以内。

三、2025年“全口径”预算安排建议方案

（一）一般公共预算

1．收入预算测算。

2025年主要收入项目如下：

（1）全区地方财政收入计划22197万元，比2024年同期增加653万元,增长3%，其中：税收收入15599万元，非税收入6598万元，非税占比29.72%。

（2）一般性转移支付收入30732万元。

（3）专项转移支付收入9960万元。

（4）债务转贷收入3015万元。

（5）上年结余结转收入4720万元。

（6）调入收入7333万元。

以上六项收入合计77957万元。

2．支出预算测算。

2025年主要支出项目如下：

（1）2025年全区一般公共预算计划安排70017万元。

（2）债务还本支出3350万元。

（3）上解支出635万元。

（4）上年结转支出3449万元

（5）结转下年支出506万元。

以上五项支出合计77957万元；收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

一般公共预算支出中：

一是基本支出拟安排15192万元，占一般公共预算支出70017万元的21.7%。基本支出预算是行政事业单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括工资福利支出、一般商品和服务支出以及对个人和家庭的补助支出。其中：

（1）工资福利支出为12975万元。反映单位开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险等，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费以及公安协勤人员、巡逻队、临聘人员工资生活补贴等支出。按照实有人员和有关政策据实打足，不留缺口。

（2）一般商品和服务支出2217万元。反映单位开支的正常运转经费，包括日常公用经费、专项业务经费和物业管理费。一般商品和服务支出实行定员定额及生均定额，按编内实有人数及定额标准安排，工会经费按在职职工工资总额的1.2%安排，福利费按在职职工工资总额的2.5%安排，党建经费按在职职工工资总额的2%安排。2025年财政支出预算安排坚持统筹兼顾，突出重点，勤俭节约、有保有压的总体要求，继续向保障和改善民生领域倾斜，严控“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出，着力降低行政运行成本。

二是项目支出拟安排54825万元，占一般公共预算支出70017万元的78.3%。项目的设立必须符合国家有关法律、法规的规定以及公共财政支出的要求，要紧密结合区党委、区管委工作重点及本部门事业发展规划。项目支出必须按相关规定申报，并严格按规定用途使用，严禁将项目资金用于本部门及所属单位的基本支出。

2025年按支出功能科目分一般公共预算拟安排的主要支出如下：

（1）一般公共服务支出5855万元，其中：2024下半年工资调标补发及2025年工资调标681万元，耕地占用税579万元，资产处置交易税费532万，审计服务经费支出155万元 。

（2）公共安全支出1617万元，其中：交通秩序整治55万元，执法办案专项54万元，巡逻队经费52.8万元，公安转移支付资金（上级）70万。

（3）教育支出8494万元，其中：教育专项（本级）320万，教育基金会教育教学奖励和工作经费272万元，教育发展专项（上级）1281万元。

（5）科学技术支出1102万元。其中：本级中小企业科技专项683万，上级补助专项343万元。

（6）文化体育与传媒支出390万元，其中：文化宫建设前后期款90万，区文化旅游体育产业融合发展规划编制费34万，新湖南省级平台运行维护费30万。

（7）社会保障和就业支出9487万元，其中：机保代发项目1400万元，职业年金记实1000万元，机关事业养老保险财政补助-区级633万元，企保代发项目495万元，农垦职工养老保险单位缴费补助-区级420万元，农垦职工-财政转移支付增量70%部分250万，农垦职工单位缴费补助-省级1140万，机关事业养老保险补助-中央893万元，农垦职工养老保险缴费补助-市级380万元。

（8）卫生健康支出3275万元，其中：计生利益导向544万元，城乡居民医保补助-区级300万元，药品零差价销售补助258万元，职工医保补助-区级100万。

（9）节能环保支出3348万，其中：沙河3P项目支出责任2377万元，污水处理厂运转经费204万元，产业开发区第三方治理“环保管家”费用58万元，生态环境监测专项费用58万元，农村生活污水处理设施运营成本（6个微动力污水处理站）42万。

（10）城乡社区支出9205万元（含预备费）。其中：土地报批等费用1000万，项目征地拆迁补偿支出1000万，税务征收经费780万，政府投资（预决算）评审专项310万，众心保洁清扫保洁费225万，耕地占用税207万，既有房屋排查整治及配套设施建设170万元，环境卫生整治168万，全区及工业园区协调管理费161万，常益长铁路支出责任158万，其他城乡社区支出259万。

（11）农林水支出12725万元，其中：沙河3p项目支出责任及运营维护费2474万元，国有农用地面积费收缴经费398万元，衔接推进乡村振兴专项配套资金290万元，衔接推进乡村振兴社会事业资金245万元，其他农林水支出241万，乡村振兴及其他农林水专项（上级）5246万。

（12）交通运输支出2200万元，其中：城区、园区道路绿化172万元，其他道路绿化、维护、草皮栽植140万元，省、县、乡道路养护工程137万元，农村公路养护110万元，交通运输事业发展专项资金109万，国省道养护资金（上级）865万。

（13）资源勘探信息支出4506万元，其中：中小企业发展专项3817万元，天鼎丰人才奖励99万元，上级补助专项395万元。

（14）商业服务业等支出160万元。

（15）自然资源海洋气象支出1728万元，其中：耕地保护费用145万元，国土规划及管理专项费用112万元，自然资源调查与确权登记费用100万元，重点生态保护修复治理资金（上级）1012万。

（16）住房保障支出3232万元，其中：保障性安居工程资金（上级）2717万元。

（17）粮油物资储备支出190万元，其中：产粮大县奖励资金（上级）190万元。

（18）灾害防治及应急管理支出750万元，其中：消防支出601万元（其中包括专用设备购置165万元）。

（19）债务付息支出1753万元。

（二）政府性基金预算

1．收入预算测算。2025年主要收入项目如下：

（1）上级政府性基金转移支付补助预计150万元；

（2）上年结余结转收入1790万元；

（3）国有土地使用权出让收入11631万元；

以上三项收入总计为13571万元。

2．支出预算测算。2025年主要支出项目如下：

（1）政府性基金支出6068万元。其中：政府专项债券还本325万元；政府专项债券付息2393万元；隐债付息3254万元，水库移民29万元，其他支出67万元。

（2）政府性基金上解支出预计71万元；

（3）政府性基金调入一般公共预算收入7333万元；

（4)年终结余99万元；

以上四项支出总计为 13571万元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2025年社会保险基金（不含由省统一编制企业职工基本养老保险基金预算及由市统计编制的医保支出预算）安排收入3606万元，2025年社会保险安排支出3501万元，收支相抵后，当年社会保险基金收支结余105万元，滚存结余1639万元。

（四）国有资本经营预算

2025年国有资本经营预算收入450万元，国有资本经营预算年终结余450万元，全年收支平衡。

2025年财政预算内收入总计为97118万元，支出总计为94424万元，滚存总结余为2694万元。

四、关于一镇两街道2025年经费预算安排：

1.一镇两街道作为一级政府预算单位，按照财权与事权一致的原则进行预算的编制。金凤街道办、龙泉街道办、祝丰镇经费（公用加专项）预算分别安排100万元、100万元、135万元。上述镇街经费中不含以下三项经费：①基本建设类项目区领导特批小项目费用支出；②村（社区）的工作经费；③特殊到人的维稳等支出。

2.金凤街道办、龙泉街道办、祝丰镇村（社区）人员经费中包含村（社区）、原企业改制安排人员的工资、绩效、养老保险及医保（农村社区未负担医保）以及党建联络员工资、绩效、战退军人医保、原分场部分改制退休人员大病互助。金凤街道办、龙泉街道办、祝丰镇村（社区）运转经费分别为50万元、50万元、56万元。

五、关于债务及支出责任情况说明

2025年初，全区政府债务余额共计112335万元，其中：一般债券34199万元，专项债券78136万元。2025年政府债务还本付息预计共计7049万元，其中还本3674万元，付息3375万元。

附件：

1、2025年一般公共预算公开表.xlsx

2、2025年政府性基金预算公开表.xlsx

3、2025年社保基金预算公开表.xlsx

4、2025年国有资本经营预算公开表.xlsx