2022年常德市西洞庭管理区信息化建设项目绩效评价报告

为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发<湖南省预算支出绩效评价管理办法>的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件，受常德西洞庭管理区财政局（以下简称区财政局）委托，恒信弘正会计师事务所对2022年常德市西洞庭管理区信息化建设项目进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：

一、 基本情况

（一）项目概况

1．项目背景

为进一步加强信息化建设和全力落实为民办事实事举措，根据省两办《2022年全省重点民生实事项目实施意见》（湘办发电〔2020〕7号）、省公安厅《关于印发<2022年省重点民生实事“雪亮工程”建设实施方案>的通知》（湘公明电〔2022〕46号）、《深化公安交管“放管服”改革优化营商环境12项措施》、2022年5月《中共常德市西洞庭管理区委员会办公室第五次委员会会议纪要》等文件精神，设立了常德市西洞庭管理区信息化建设项目（以下简称信息化建设项目）。项目主管单位常德市公安局西洞庭分局（以下简称公安西洞庭分局）。

2. 项目主要内容及实施情况

信息化建设项目主要包含“雪亮工程”建设项目、交通电子警察相关设备改造升级与摩托车驾驶证理论考试考场建设三个子项。

（1）“雪亮工程”建设项目根据常德市公安局《2022年省重点民生实事“雪亮工程”建设实施方案》要求西洞庭管理区建设智能化监控摄像头42个。项目于2022年6月通过竞争性磋商方式选取了服务商常德新浪潮信息工程有限公司（以下简称新浪潮信息公司）为项目实施单位，合同金额86.55万，要求于2022年9月25日前完工。

（2）交通电子警察相关设备改造升级项目主要系更换辖区内年代久远，自然老化、影响违章数据生成、车辆测速偏值较大的15台电子警察抓拍设备、2处卡口测速设备进行更新改造，在重点路段设置2套便携式测速设备。项目于2022年7月通过竞争性磋商方式选取了服务商中国联合网络通信有限公司常德分公司（以下简称联合网络通信公司）为项目实施单位，合同金额72.8万。

（3）摩托车驾驶证理论考试（科目一）考场建设项目根据《深化公安交管“放管服”改革优化营商环境12项措施》、《常德市公安局交通警察支队落实摩托车考试下乡服务的通知》摩托车考场建立规范，建设理论考试（科目一）考场。项目于2022年11月开始通过电子卖场分别对考场房屋装饰工程、办公桌椅、软件及硬件设施等进行了采购，合同涉及金额42.13万元。

3．资金投入和使用情况

信息化建设项目为2022年度追加项目，项目安排预算资金202.87万元，2022年实际使用资金81.20万元，截止至2023年6月30日项目资金已全部使用完毕，资金无结余。

（二）项目绩效目标

1. 项目绩效总目标

通过实施本项目，以信息化项目建设为抓手，加大基础信息的收集，加强治安防治体系建设，有效提升辖区治理水平，增强社会管控力，维护社会稳定，营造安全、便捷、舒适的社会环境。

2. 项目年度绩效目标

（1）数量指标。①雪亮工程项目：新建智能化摄像头21个、更新改造智能化摄像头21个、建设视频储存库1个。②交通电子警察相关设备改造升级项目：对15台抓拍机像素升级、2处卡口测速设进行更新改造、在重点路段新增2套便携式测速设备。③摩托车驾驶证理论考场建设项目：建设理论（科目一）考场1个。

（2）质量指标。验收质量合格率100%；设备设施正常运转率100%；项目施工安全事故“零”发生。

（3）时效指标。项目完工及时率100%。

（4）成本指标。项目成本节约率≥0，成本支出规范合理率100%。

（5）效益指标

①增强辖区居民安全感。

②提升综合治理力。

③杜绝摩托车无证驾驶，减少交通事故。

④满意度。社会公众满意度≥90%。

二、绩效评价工作开展情况

我们接到区财政局委托后，成立了绩效评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价方案，于2023年11月5日至11月19日进行了现场评价。执行的主要工作步骤为：听取项目情况介绍；收集查阅相关资料；全面审核项目资金收支情况；通过现场询问、微信调查等方式，对辖区165名居民进行了问卷调查；与区财政局、公安西洞庭分局沟通交流后，综合分析形成本项目绩效评价报告。根据项目特性，将套取项目资金和存在重大违纪违规行为作为否决性指标。

三、综合评价情况及评价结论

经综合评价，该项目得分82分，评价等级为“良”，得（扣）分明细如下：

（一）项目决策总分15分，实得15.0分。

（二）项目过程总分25分，实得17分，扣8分，扣分明细：

1. 超范围使用项目资金，扣1分；擅自调剂混用专项资金，扣1分；费用支付不合理，扣1分。

2. 管理制度不健全，扣2分。

3. 合同签订不规范，扣1分；先实施后补合同，扣1分；档案资料不完善，扣1分。

（三）项目产出情况总分30分，实得26分，扣4分，扣分明细：

1. 托车驾驶证理论考试考场建设项目整体未竣工验收，扣2分。

2. “雪亮工程”未及时完工，扣2分。

（四）项目效益情况总分30分，实得24分，扣6分，扣分明细：

1. 提升辖区居民安全感效益未完全实现，扣2分；杜绝摩托车无证驾驶效益未完全实现，扣2分。

2. 社会公众满意度81.24%，扣2分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1．项目立项

项目根据省两办《2022年全省重点民生实事项目实施意见》（湘办发电〔2020〕7号）、省公安厅《关于印发<2022年省重点民生实事“雪亮工程”建设实施方案>的通知》（湘公明电〔2022〕46号）、《深化公安交管“放管服”改革优化营商环境12项措施》、2022年5月《中共常德市西洞庭管理区委员会办公室第五次委员会会议纪要》等文件立项，立项依据充分，程序规范。

2．绩效目标

区开发建设部按要求申报了专项资金绩效目标，目标合理，指标明确。

3．资金投入

2022年项目预算资金202.87万元，截止至2023年6月30日实际使用202.87万元，项目资金无结余，资金结余率0%。

（二）项目过程情况

1. 资金管理情况

（1）资金到位率

2022年应到位资金202.87万元，实际到位202.87万元，资金到位率100%。

（2）预算执行率

截止至2023年6月30日，项目资金支付使用202.87万元，预算执行率100%。

（3）资金使用合规性

项目主管单位对信息化建设项目资金实行专帐核算，资金账务核算规范，严格按照支付流程报批，坚持局党组领导下的“一支笔”审批原则，资金拨付由经手人、证明人及业务分管负责人、财务审核、分管财务领导审批后方可报销。单笔超过3000元必须事前书面报告局长审批，单笔超过3万的经局党组会研究决定，审批手续完善。但存在超项目范围使用资金与项目金调剂使用的情况。

2. 组织实施情况

（1）管理制度健全性

资金管理方面建立了《财务管理制度》，业务管理方面项目实施无方案、未对“交通电子警察相关设备改造升级建设、摩托车驾驶证理论考试考场建设”项目建设周期作时间规划。未建立业务管理制度及后续监管长效保障机制，相关制度不健全。

（2）组织实施程序

①项目立项。2022年4月12日公安西洞庭分局向区党委管会提交了“雪亮工程、交通电子警察相关设备改造升级建设、摩托车驾驶证理论考试考场建设”信息化建设项目经费申请报告，2022年4月21日、4月26日通过《常德市公安局西洞庭分局第4次会议》《中共常德市西洞庭管理区委员会办公室第五次委员会会议纪要》决定，同意启动2022年度全省重点民生实事“雪亮工程、交通电子警察相关设备改造升级建设、摩托车驾驶证理论考试考场建设”项目建设。

②财政评审。2022年6月“雪亮工程”项目完成预审，但“交通电子警察相关设备改造升级建设、摩托车驾驶证理论考试考场建设”项目单位未提供相关的预审材料。

③政府采购。“雪亮工程”项目、交通电子警察相关设备改造升级建设项目于2022年6月进行招投标；2022年11月通过电子卖场对托车驾驶证理论考试考场建设”项目分别进行了考场房屋装饰工程、办公桌椅、软件及硬件设施的采购。相关程序合理规范。

④项目实施。“雪亮工程”项目、交通电子警察相关设备改造升级建设、托车驾驶证理论考试考场建设项目分别于2022年7月、8月、11月开始实施。但存在项目实施无方案，实施过程无监管的情况。

⑤项目验收。“雪亮工程”项目、交通电子警察相关设备改造升级建设项目于2022年9月30日、11月3日竣工验收。但托车驾驶证理论考试考场建设整体项目未执行验收，“雪亮工程”项目未及时完工。

（三）项目产出情况

1. 数量指标

（1）雪亮工程项目：新建智能化摄像头21个、更新改造智能化摄像头21个、建设视频储存库1个。目标已完成。

（2）交通电子警察相关设备改造升级项目：完成抓拍机像素升级15台、卡口测速设更新改造2处、重点路段新增2套便携式测速设备。目标已完成。

（3）摩托车驾驶证理论考场建设项目：建设（科目一）理论考场1个。目标已完成。

2. 质量指标。设备设施正常运转率100%；项目施工安全事故“零”发生；验收质量合格率未达标。部分目标未完成。

3. 时效指标。“雪亮工程”未按期完工，项目完工及时率未达标。目标未完成。

4. 成本指标。实际支出未超过预算数，成本节约率为零。目标已完成。

（四）项目效益

1. 增强辖区居民安全感。通过继续深入建设“雪亮工程”，加快重要部位、复杂场所和农村薄弱地区公共视频监控系统建设，加大基础信息的收集，完善立体化社会治安防控体系建设，着力实现公共视频和互联网设备布建全域，通过引入视频侦查实战平台，加强了视频监控智能化应用和一线实战效能，完成了以图搜车、特征搜车、多维搜车，人脸比对、车辆轨迹等智能化应用功能，进一步提升大数据分析运用能力，用“雪亮”眼睛守护百姓安全。通过问卷调查，80.6%居民认为“雪亮工程”建设提升了辖区老百姓的安全感，相比于之前年度仅32.2 %的居民认为辖区内社会治安变好，效益未完全实现。

2. 提升综合治理力。通过对辖区内部分建设时间久远、不能满足实际需求的交通电子警察设备进行改造升级，使交通管理更加精准，在节省了人力的情况下，提升了交通监管水平与事故处理水平，保障了交通行为人的合法权益，提升道路安全畅通水平，防范和减少交通事故，有效的提高交通监管效率和行政执法效率，实现便捷、高效的交通管理服务。效益基本实现。

3. 杜绝摩托车无证驾驶，减少交通事故。通过摩托车考场的建设，培养安全驾驶意识，规范两轮、三轮摩托车使用，杜绝两轮、三轮摩托车无证驾驶，减少交通事故，方便辖区及周边人民群众办理摩托车驾驶证。通过对辖区内居民进行问卷调查，辖区内存在摩托车无证驾驶的情况，效益未完全实现。

4. 满意度。通过问卷调查，社会公众满意度81.24%。目标未完全实现。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1. 推进落实信息化建设。整合了重要交通路口、重要区域、人员流动密集场所的监控设备，打通了各单位之间视频信息交换壁垒，提升了辖区内设备共享能力。切实加强组织领导和归口管理，充分发挥信息化建设管理效能，推进落实信息化建设的各项工作任务。

2. 协同推进信息化发展。理顺形成业务和技术融合的工作机制。确立技术部门建设管理、业务部门全程参与、业务和技术深度融合的工作机制，着力加强信息化建设的统筹规划和统一管理。深化业务部门和技术部门的密切协作和良性互动，业务部门在推进财政改革、转变业务模式、创新业务管理过程中，让技术部门提前介入，充分听取技术部门的意见建议；技术部门紧密跟进业务的发展变化，科学统筹需求实现方式，积极利用信息化手段为业务部门出谋划策、提供支撑，保障各项举措的实施落地，形成业务、技术部门紧密联系、相互支持、协同推进的发展模式。

（二）存在的问题及原因分析

1. 管理制度不健全

单位未就项目制定实施方案，实施过程未建立监管制度，项目后续维护保养未制定长效保障机制。

原因分析：单位对制度的建设重视不够，整体内控制度须加强。

2. 财务管理不完善

（1）超范围使用项目资金。一是2022年12月支付湖南雅尚服务有限公司疫情防控装备费用20400元，辅警装备费不属于信处化建设项目资金支出范围。二是2022年支付常德双联科技服务有限公司4G图传车服务费10000元、湖南百菲特网络科技有限公司软件服务费1400元、湖南有线常德网络有限公司智慧党建网络服务费500元、2023年6月支付湖南鹏睿信息科技有限公司机房及云存储扩容设备采购质保金24570元，相关支出均不属于信息化建设项目三个子项支付范围。累计超范围支付项目资金56870元。

（2）擅自调剂混用专项资金。2022年12月14日支付常德新浪潮信息工程有限公司信息化建设项目款820966.25元，其中48524元为其他专项资金支付；2023年3月支付中国电信股份有限公司常德分公司2021的“雪亮工程”项目质保金尾款36887.75元则又从本项目资金中支付。项目资金未按照批准的项目和用途使用，专款专用，存在擅自调剂混用专项资金的情况。

（3）款项支付不合理。交通电子警察相关设备改造升级建设项目合同要求“完成工程付至97%，余款3%作为质保金一年后支付”，项目实际竣工时间2022年11月3日，所有款项于2022年6月29日全部支付，较应付质保金日期提早了4个月进行支付。

原因分析：单位内部管理不严格，对专款专用责任和资金监管意识不强。

3. 业务管理不规范

（1）合同签订不规范。一是合同签订不及时。交通电子警察相关设备改造升级建设项目成交通知书要求合同签订日期在2022年7月30日之前，实际合同签订时间在2022年8月3日。二是合同签订条款不具体。交通电子警察相关设备改造升级建设项目合同仅要求“交货时间与安装调试时间”，未对项目工期与完工时间做要求，签订合同条款不完善。

（2）先实施后补合同。2022年12月16日支付湖南日昇项目管理有限公司“雪亮工程”招标代理服务费，合同签订时间为2022年11月28日，合同金额7280元，实际相关招标代理服务已于2022年6月14日开始实施，较合同签订时间，提早了5个月实施代理服务。

（3）项目完工不及时。“雪亮工程”项目相关合同要求于2022年9月25日完工，项目实际竣工验收时间为2022年9月30日。雪亮工程”项目未按合同工期及时完工。

（4）档案资料不完善。关于三个子项目的预算评审金额调整资料，单位仅提供“雪亮工程”评审资料，“交通电子警察相关设备改造升级建设、摩托车驾驶证理论考试考场建设”项目预算评审分别调减105800元、调增63794元，无相关的预算调整资料。

（5）未执行竣工验收。摩托车驾驶证理论考试考场建设项目已于2023年02月15日建设完成并开始科目一的理论考试，单位未对项目整体完工情况执行验收手续。

原因分析：项目内部管理不规范、不细致，监督管理不严格。

六、有关建议

（一）健全管理制度

加强内控制度建设，规范的业务管理流程，根据行业规范标准，结合项目实际情况，建立项目实施方案及监管制度，有利于规范操作标准。针对项目后续的设施设备维护保养制定长效保障机制，为今后监管与规范执行提供有力依据。

（二）规范资金使用

单位应明确项目资金的使用界限和范围，加大事项支出合理性的审查力度，规范项目资金的使用，落实专款专用，杜绝调剂使用项目资金和超范围使用项目资金。

（三）加强业务管理

一是加强合同管理。加强合同条款签订合理性的审查力度，规范项目管理，完善合同相关条款，提高履约质量，杜绝先实施后补合同的情况发生。二是强化业务执行。严格落实主管单位的监管责任，督促项目规范运行，对项目实行过程跟踪，谨防业务管理出现漏洞。三是加强档案管理。监管单位应分别对每个项目实施过程中的相关资料以及项目实施单位报送备案的资料及时整理归档、留存备查。

附件：1. 项目资金收支汇总表

2. 项目资金支出明细表

3. 绩效目标完成情况表

4. 项目支出绩效评价指标体系

5. 调查问卷汇总表

恒信弘正会计师事务所有限责任公司常德分所

1.2附件1-4(2).xlsx

1.3调查问卷-社会大众.docx